Der Bruttolohn ist das, was du vor Steuern verdient hast. Der Nettolohn ist das, was auf deinem Bankkonto ankommt. Auf einem Working-Holiday-Visum mit hinterlegter TFN liegen rund 15 % des Brutto dazwischen.
Was bedeuten die Zahlen auf deinem Payslip?
Ein australischer Payslip trennt vier Größen, und zwei davon zu verwechseln ist der Weg, auf dem Leute sich für unterbezahlt halten, obwohl sie es nicht sind. Der Bruttolohn ist Stunden mal Satz, plus Zuschläge, Loading und Zulagen. Tax withheld ist das, was dein Arbeitgeber in deinem Namen ans ATO schickt, der Nettolohn ist brutto minus diesen Einbehalt.
- Gross pay: Gesamtverdienst, bevor irgendetwas herausgenommen wird
- Tax withheld: PAYG, in deinem Namen ans ATO abgeführt
- Net pay: brutto minus einbehaltene Steuer, der überwiesene Betrag
- Super: eine eigene Zeile, vom Arbeitgeber in deinen Fonds gezahlt
Bei 1.000 $ Bruttolohn bei einem registrierten Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber werden 150 $ mit 15 % einbehalten, 850 $ landen auf deinem Konto, und 120 $ Super mit 12 % gehen an deinen Fonds. Der Super taucht in den 850 $ nie auf und soll es auch nicht.
Warum ist Superannuation kein Abzug?
Superannuation ist ein Kostenpunkt des Arbeitgebers obendrauf, kein Stück deines Lohns. Sie wird mit 12 % auf deinen gewöhnlichen Bruttoverdienst berechnet und in einen Fonds auf deinen Namen gezahlt, und dein Bruttolohn ist derselbe, ob der Arbeitgeber daran denkt oder nicht. Das ist die häufigste Fehldeutung eines australischen Payslips bei Neuankömmlingen.
Zeigt ein Payslip, dass Super vom Brutto abgezogen wird, um zu einem niedrigeren Brutto zu kommen, ist das keine Darstellungsmarotte. Es bedeutet einen Lohnfehler oder einen Arbeitgeber, der einen Lohn behandelt, als enthielte er die Super bereits, und das ändert, was dir zusteht. Was dagegen zu tun ist, steht in unserem Guide zu nicht gezahlter Super.
Welche Zahl nutzt deine Steuererklärung?
Deine Steuererklärung und dein Income Statement nutzen den Bruttolohn, nie den Netto. Das ATO berechnet deine Schuld auf den Bruttoverdienst des Jahres und rechnet die bereits einbehaltene Steuer an, und die Differenz ist deine Erstattung oder deine Rechnung. Der Nettolohn kommt nirgends vor.
Das erwischt Leute, die ihr Jahr in der Banking-App verfolgt haben. Der Betrag auf deinem Konto ist rund 85 % der Zahl, die das ATO verwendet, das Jahr sieht von der Bankseite also immer kleiner aus.
Was entscheidet, wie viel vom Brutto du tatsächlich behältst?
Drei Fakten über dein Jahr, und keiner davon ist fest. Dein Einbehaltssatz ist der größte: 15 % mit hinterlegter TFN bei einem registrierten Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber, 45 % ohne, und Foreign-Resident-Sätze, wenn der Arbeitgeber sich nie als WHM-Arbeitgeber registriert hat. Jeder erzeugt bei gleichem Brutto eine sehr unterschiedliche Nettozahl.
- Ob deine TFN ab Tag eins vorlag. Wochen bei 45 %, bevor das Declaration-Formular verarbeitet war, zeigen sich als deutlich dünnerer Nettolohn, und der Überschuss kommt zur Steuerzeit zurück, nicht in der Lohnabrechnung.
- Ob der Arbeitgeber beim ATO zur Beschäftigung von Working Holiday Makern registriert ist. Ein nicht registrierter behält zu Foreign-Resident-Sätzen ein, die ab dem ersten Dollar über 15 % liegen.
- Ob Zuschläge, Loading und Zulagen überhaupt gezahlt wurden. Ein Casual-Satz, der das Loading von 25 % still weglässt, senkt den Bruttolohn, bevor der Einbehalt ins Spiel kommt, und dieser Verlust kommt nicht als Erstattung zurück.
Wie prüfst du, ob die Bruttozahl stimmt?
Den Bruttolohn nachzurechnen dauert etwa fünf Minuten und lohnt sich einmal pro Arbeitgeber, früh, solange du dich an die Schichten erinnerst.
- Reguläre Stunden mal Stundensatz
- Plus Zuschläge für Wochenend-, Abend- und Feiertagsschichten
- Plus Zulagen wie Uniform, Werkzeug oder Fahrt
- Plus Überstunden zum korrekten Satz
- Die Summe mit der Bruttozeile auf dem Payslip vergleichen
Wo die Zahlen nicht zusammenpassen, liegt die Ursache meist in einer Einstufung, die im Award eine Stufe zu niedrig ist, und nicht in absichtlichem Diebstahl. Das lohnt sich schriftlich bei der Lohnbuchhaltung anzusprechen, denn es ist auch die Variante, die Arbeitgeber schnell korrigieren.
Wo hört das auf, eine Payslip-Frage zu sein?
Dort, wo die Lücke zwischen brutto und netto von deiner Steuerposition kommt und nicht von der Rechnung. Ein Überabzug bei 45 %, ein nicht registrierter Arbeitgeber, eine Medicare Levy, die jemandem ohne Anspruch berechnet wird, und eine falsch beantwortete Wohnsitzfrage schrumpfen den Nettolohn während des Jahres und werden alle über die Erklärung zurückgeholt, oder eben nicht.
Das kann der Payslip dir nicht sagen. Er zeigt den genommenen Betrag, nicht ob er genommen werden durfte. Herauszufinden, was davon auf dein Jahr zutraf, ist der Zweck einer Steuererklärung, und der Grund, warum zwei Backpacker mit identischem Bruttolohn tausende Dollar auseinanderliegen können. Du kannst deine Steuererstattung schätzen, bevor du einreichst.