Working Holiday Visum 417 & 462
Eine ABN ändert nicht deinen Job. Sie ändert deine Steuererklärung.
Unversteuertes Einkommen, Betriebsausgaben, eine GST-Entscheidung, und unter allen dreien eine Frage: warst du überhaupt selbstständig.
Antwort in etwa einer Stunde.
Die Aufteilung
Was ändert sich mit einer ABN an deiner Erklärung?
Vier Dinge, und sie verstärken sich gegenseitig.
Es wurde nichts einbehalten, die Steuer bleibt trotzdem offen
Lohn kommt bei dir an, nachdem die Steuer schon abgezogen wurde. Rechnungen nicht, und die Steuer darauf wird einmal am Jahresende fällig. In einem gemischten Jahr sieht die Lohnhälfte nach Rückerstattung aus, die Rechnungshälfte nicht.
Aus Werbungskosten werden Betriebsausgaben, mit anderen Regeln
Als Angestellter setzt du beruflich veranlasste Kosten ab. Als Selbstständiger ziehst du die Kosten des Betriebs ab, eine breitere Kategorie mit strengeren Nachweisen.
GST ist eine Entscheidung, keine Formalie
Die meisten Working Holiday Maker erreichen die 75.000-$-Umsatzgrenze nie, also sollten die meisten nicht registriert sein. Rideshare ist die Ausnahme. Eine falsche Position bedeutet BAS-Pflichten, die du nicht gebraucht hättest, oder welche, die fehlen.
Ob du überhaupt selbstständig warst
Diese Frage entscheidet über die anderen drei. Ob du wirklich selbstständig warst, hängt an der Kontrolle, nicht am Papier. Eine ABN über Arbeit, die immer Anstellung war, ist der häufigste Grund, warum eine Backpacker-Erklärung neu gemacht werden muss.
Solltest du eine ABN anmelden, weil ein Arbeitgeber danach fragt?
Nicht, bevor jemand den Job angesehen hat. Eine ABN über Arbeit, die in Wahrheit Anstellung ist, beendet deine Superannuation und den Steuerabzug, streicht den Unfallversicherungsschutz und stellt dich außerhalb von Mindestlohn und Zuschlägen. All das wird zu deinen Kosten. Häufig ist das in der Farmarbeit, der Gastronomie, der Reinigung und auf dem Bau.
Entscheidend ist die Kontrolle, nicht das Papier. Wer bestimmt, wann du arbeitest, wer sagt, wie es gemacht wird, wer die Ausrüstung stellt, und wer das Risiko trägt, wenn es schiefgeht. Zeigen die Antworten auf ihn, ist eine ABN das falsche Mittel.
Schick uns den Job, bevor du dich registrierst. Was die Arbeit umfasst, wer was stellt, und wie du bezahlt werden sollst. Wir sagen dir, was davon es ist.
Die Arbeit
Was wir dabei machen
Die Registrierung selbst ist kostenlos und dauert Minuten. Alles, was darüber entscheidet, was sie dich kostet, passiert davor und danach.
Wir prüfen vorher, ob du überhaupt eine brauchst
Viele registrieren eine ABN für einen Job, der immer ein Angestelltenverhältnis war. Das ist ein Gespräch, kein Formular.
Wir registrieren sie passend zu deiner Tätigkeit
Die angegebene Tätigkeit begleitet dich durch GST, Abzüge und die Erklärung.
Wir sagen dir, was du zurücklegen solltest
Ungefähr, was dich das Rechnungseinkommen zur Steuerzeit kostet, damit die Rechnung im Oktober keine Überraschung ist.
Wir sagen dir, was du aufheben musst
Welche Nachweise für deine Art von Arbeit einen Abzug tragen, und welche Belege du nicht mehr sammeln musst.
Wir treffen die GST-Entscheidung bewusst
Registriert, weil die Regeln es verlangen, oder nicht registriert, weil sie es nicht tun. Nie aus Versehen.
Wir bringen beide Hälften in eine Erklärung
Lohneinkommen und Rechnungseinkommen gehören in eine Erklärung für dasselbe Jahr.
Du wirst dich nie bei myGov einloggen, keinen Ausweis verknüpfen und nicht herausfinden müssen, welches Formular welches ist. Wir regeln das direkt mit dem ATO.
Noch keine ABN und auch keine Steuernummer? Die TFN kommt zuerst, weil der ABN-Antrag damit abgeglichen wird.
Unsere Garantie
Wenn deine Rückerstattung niedriger ist als unser Honorar, erstatten wir dir die Differenz, du zahlst also nie drauf.
Das Honorar ist pauschal und niemals ein Prozentsatz von dem, was zurückkommt.
Beschreib uns die Arbeit
Wem du Rechnungen schreiben würdest, was du dabei machst, und wer die Ausrüstung stellt. Das reicht uns, um dir zu sagen, ob eine ABN hier überhaupt hingehört.
Schreib uns auf WhatsAppAntwort in etwa einer Stunde.
Working-Holiday-Steuer ist das Einzige, was wir machen.
Deshalb sehen wir dieselben ABN-Konstruktionen immer wieder: der Farmvertrag, die Lieferplattform, die Baustelle, die alle als Subunternehmer bezahlt.
Fragen zur ABN, bevor du schreibst
Kann ich das einfach selbst machen?
Kannst du, und wenn dein ganzes Jahr über die Lohnabrechnung lief, ist es unkompliziert.
Genau damit macht eine ABN Schluss: wo die Grenze zwischen Lohn und Rechnungseinkommen verläuft, ob du überhaupt selbstständig warst, welche Kosten vom Rechnungseinkommen abgehen, und ob du dich für GST registrieren musstest. Das sind Beurteilungen zu deinem Jahr, keine Felder zum Ausfüllen.
Wie verändert eine ABN meine Steuererklärung?
Lohn erreicht dich mit bereits einbehaltener Steuer und einem Income Statement, das dein Arbeitgeber ans ATO meldet, deshalb gleicht sich diese Hälfte weitgehend von selbst ab.
Einkommen, das du über eine ABN in Rechnung stellst, kommt unversteuert an, wird als Betriebseinnahme erklärt und nur um Kosten gemindert, die du belegen kannst. Dazu kommen die GST-Frage und die Frage, ob das wirklich Selbstständigkeit war. Beide Hälften landen in einer Erklärung.
Mein Arbeitgeber verlangt eine ABN für einen normalen Schichtjob. Ist das korrekt?
Meistens nicht, und es lohnt sich, das vor der Registrierung anzusprechen. Wenn er deinen Dienstplan macht, dir sagt, wie die Arbeit abläuft, das Werkzeug stellt und dich früher nach Hause schicken kann, wirst du wie ein Angestellter behandelt, egal was auf dem Papier steht.
Eine ABN verschiebt die Kosten auf dich: kein Steuerabzug, keine Superannuation, kein Unfallversicherungsschutz, kein Mindestlohn und keine Zuschläge. Schick uns die Jobdetails, bevor du etwas zusagst.
Muss ich mich mit Working Holiday Visum für GST registrieren?
Nur wenn dein Umsatz 75.000 $ im Jahr erreicht, was die meisten Working Holiday Maker nicht annähernd tun, oder wenn du Rideshare fährst. Wer Taxi- oder Fahrdienstleistungen anbietet, Uber eingeschlossen, muss sich ab der ersten Fahrt für GST registrieren, egal wie wenig dabei verdient wird.
Für Essenslieferungen und Kurierfahrten gilt diese Regel nicht, dort greift die Grenze von 75.000 $. Mit der Registrierung kommen vierteljährliche Business Activity Statements.
Kann ich sowohl eine TFN als auch eine ABN haben?
Ja, und die meisten Working Holiday Maker, die selbstständig arbeiten, haben am Ende beides. Die Steuernummer deckt dich als Angestellten ab, die ABN als Selbstständigen.
Es sind aber nicht zwei Erklärungen: Eine Erklärung deckt das Steuerjahr ab und meldet beides. Die Steuernummer brauchst du zuerst, weil der ABN-Antrag damit abgeglichen wird.
Was kann ich mit einer ABN als Betriebsausgabe absetzen?
Die Kosten der Einkommenserzielung, ehrlich aufgeteilt, wenn etwas auch privat genutzt wird.
Bei einem Lieferfahrer sind das meist ordentlich erfasste Kilometer, die laufenden Kosten für Rad oder Auto, Handy und Daten, Versicherung, Ausrüstung und die Provision, die eine Plattform einbehalten hat. Bei einem Subunternehmer auf dem Bau sind es Werkzeug, Schutzausrüstung und Fahrten zwischen Einsatzorten.
Nie dazu gehören der Flug nach Australien, der normale Weg von zu Hause zu einem Arbeitsort und alles, wofür du keinen Nachweis hast.
Was passiert mit meiner ABN, wenn ich Australien verlasse?
Du meldest sie ab, sobald du nicht mehr tätig bist, denn eine aktive ABN sagt dem ATO, dass du weiter ein Gewerbe betreibst und möglicherweise weiter Pflichten hast.
Die Abmeldung ändert nichts an der Erklärung für das Jahr, in dem du gearbeitet hast, die trotzdem eingereicht werden muss, und nichts an deinem Anspruch auf Superannuation aus Anstellungen im selben Zeitraum. Steht dein Abflug bald an, sag früh Bescheid, denn die Reihenfolge aus Abmelden, Einreichen und Super beantragen ist wichtig.
Ratgeber
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Betriebsausgaben mit ABN
Was ein Selbstständiger absetzen kann, nach Art der Arbeit, samt Nachweisen.
GST und deine ABN
Die 75.000-$-Grenze, die Rideshare-Ausnahme und was die Registrierung bedeutet.
Beide Hälften landen in einer Erklärung
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Wie die Erklärung läuft →