Réponse rapide
Il n'y a pas de moyenne qui vaille la peine d'être citée, car un remboursement n'est pas une somme versée parce que vous êtes backpacker. C'est l'écart entre ce que vos employeurs ont retenu et ce que vous deviez réellement, soit 15 % sur les 45 000 premiers dollars.
Qu'est-ce qui décide du montant de votre remboursement ?
Trois chiffres, dont deux que vous avez déjà. Votre revenu total pour l'année fiscale qui court du 1er juillet au 30 juin, le total de l'impôt retenu chez tous vos employeurs, et les offsets, exemptions et déductions qui réduisent ce que vous deviez. Le remboursement, c'est le deuxième chiffre moins l'impôt dû sur le premier, ajusté par le troisième.
Les moyennes qu'on cite n'ont aucun sens ici. La retenue d'un salarié australien suit un barème différent, dont le solde tombe souvent près de zéro. Celle d'un working holiday maker est en général fixe à 15 %, et chaque erreur va dans le même sens : trop. Le remboursement, c'est l'erreur accumulée.
Quelles situations produisent un gros remboursement ?
Celles où une partie de votre année a été retenue au mauvais taux. Les gros remboursements viennent de semaines ou de mois où quelqu'un a prélevé 45 % ou 32,5 % au lieu de 15 %, pas de déductions astucieuses.
Quatre situations expliquent la plupart des cas.
- Les semaines avant que votre TFN arrive chez l'employeur. La retenue est de 45 % au lieu de 15 % tant que le formulaire de déclaration n'est pas rempli, soit 30 cents de différence sur chaque dollar.
- Un employeur non enregistré auprès de l'ATO pour employer des working holiday makers. Il doit retenir aux taux des non-résidents plutôt qu'à 15 %. Ce n'est pas votre erreur, et c'est récupérable par la déclaration.
- Un départ d'Australie en cours d'année. La retenue est calculée comme si le revenu devait continuer, donc un départ en janvier laisse en général davantage de retenue que ce qui était dû.
- L'exemption de la Medicare levy jamais réclamée. Elle vaut 2 % du revenu imposable pour toute personne qui n'a pas droit à Medicare, et elle demande un Medicare Entitlement Statement, pas une simple case à cocher.
Lesquelles en produisent un petit ?
Un seul employeur, correctement enregistré, votre TFN au dossier dès la première semaine et une année complète travaillée. Alors les 15 % prélevés pendant l'année sont proches des 15 % dus à la fin, et le remboursement se limite à l'exemption de la Medicare levy et aux déductions que vous pouvez justifier.
C'est normal et cela ne prouve pas qu'un problème est survenu. Dans une telle année, le vrai argent se trouve dans la superannuation plus que dans l'impôt, car la super s'accumule à 12 % que la retenue ait été correcte ou non.
Comment calculer votre propre chiffre ?
Additionnez les revenus et l'impôt retenu pour tous vos emplois, puis comparez le total retenu à 15 % du revenu total jusqu'à 45 000 $. Tout ce qui dépasse ce montant est le point de départ de votre remboursement, avant l'exemption de la Medicare levy et les déductions. Notre calculateur de remboursement fait le même calcul si vous avez vos payslips sous les yeux.
La difficulté tient aux informations manquantes, pas à la complexité des calculs. Les income statements sont dans les systèmes de l'ATO et pas chez l'employeur : un job quitté en mauvais termes, une société de travail temporaire qui a fermé ou une fiche de paie jamais reçue ne mettent pas ce revenu hors de portée. Il faut simplement récupérer les chiffres d'abord.
Tout le monde récupère-t-il de l'argent en partant ?
Non. On vous rembourse le montant retenu au-delà de votre impôt correct, pas l'impôt lui-même : quelqu'un d'imposé exactement toute l'année a peu ou rien à réclamer.
La super est un système à part. Une demande de DASP verse le solde, moins une retenue de 65 % sur la part imposable, quelle que soit l'issue de votre impôt sur le revenu. Deux personnes sans aucun remboursement peuvent avoir des soldes de super très différents qui les attendent, selon ce qu'elles ont gagné et le nombre de fonds dans lesquels l'argent a été versé.