Es gibt keinen Durchschnittswert, der dir weiterhilft. Eine Erstattung ist keine Prämie fürs Backpacken, sondern die Lücke zwischen dem Einbehalt deiner Arbeitgeber und dem, was du tatsächlich geschuldet hast: 15 % auf die ersten 45.000 $.
Was entscheidet tatsächlich über die Höhe deiner Erstattung?
Drei Zahlen, und zwei davon hast du längst: dein Gesamteinkommen im Steuerjahr vom 1. Juli bis 30. Juni, die einbehaltene Steuer über alle Arbeitgeber, und die Befreiungen und Werbungskosten, die deine Schuld senken. Die Erstattung ist die zweite Zahl minus der Steuer auf die erste, korrigiert um die dritte.
Deshalb sind zitierte Durchschnittswerte für Working Holiday Maker wertlos. Bei einem australischen Residenten enthält die Einbehaltsskala den Freibetrag von 18.200 $ bereits, seine Abrechnung landet also nahe null. Bei einem Working Holiday Maker läuft der Einbehalt pauschal bei 15 %, und Fehler laufen nur in eine Richtung: zu viel. Die Erstattung ist der aufgelaufene Fehler.
Welche Situationen erzeugen eine große Erstattung?
Fast nie geschickte Werbungskosten. Große Erstattungen entstehen, wenn ein Teil des Jahres falsch einbehalten wurde: Wochen oder Monate, in denen jemand 45 % oder einen Foreign-Resident-Satz statt 15 % genommen hat.
Vier Konstellationen machen den Großteil davon aus, und jede ist eine Tatsache über dein eigenes Jahr und keine allgemeine Regel.
- Wochen, bevor deine TFN beim Arbeitgeber ankam. Bis das Declaration-Formular ausgefüllt ist, gilt ein Einbehalt von 45 % statt 15 %, ein Unterschied von 30 Cent auf jeden Dollar in dieser Zeit.
- Ein Arbeitgeber, der beim ATO nicht als Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber registriert ist. Er muss zu Foreign-Resident-Sätzen einbehalten statt zu 15 %. Das ist nicht dein Fehler und in voller Höhe erstattungsfähig.
- Eine Abreise mitten im Steuerjahr. Der Einbehalt unterstellt, dass das Einkommen weiterläuft, eine Abreise im Januar hinterlässt also meist mehr Einbehalt, als je geschuldet war.
- Eine nie beantragte Medicare-Levy-Befreiung. Sie ist 2 % des zu versteuernden Einkommens wert für jeden ohne Medicare-Anspruch, und sie braucht ein Medicare Entitlement Statement von Services Australia statt eines Häkchens.
Welche Situationen erzeugen eine kleine?
Ein Arbeitgeber, korrekt registriert, deine TFN ab Woche eins hinterlegt, ein volles Jahr gearbeitet. Dann liegen die genommenen 15 % nahe an den geschuldeten 15 %, und die Erstattung besteht aus der Medicare-Levy-Befreiung und den belegbaren Werbungskosten.
Das ist ein normales Ergebnis und kein Hinweis auf einen Fehler. Es bedeutet, dass das eigentliche Geld deines Jahres in der Superannuation liegt und nicht in der Steuer, denn Super läuft mit 12 % auf, unabhängig vom Einbehalt.
Wie kommst du an deine eigene Zahl?
Addiere Einkommen und einbehaltene Steuer über jeden Job und vergleiche den Gesamteinbehalt mit 15 % des Gesamteinkommens bis 45.000 $. Alles darüber ist der Ausgangspunkt deiner Erstattung, bevor Medicare-Levy-Befreiung und Werbungskosten angerechnet werden. Unser Steuerrechner macht dieselbe Rechnung, wenn du die Payslips vor dir liegen hast.
Die Schwierigkeit sind fehlende Informationen, nicht schwierige Rechnungen. Income Statements liegen in den Systemen des ATO und nicht beim Arbeitgeber. Ein Job, den du im Streit verlassen hast, oder eine geschlossene Leiharbeitsfirma rückt dieses Einkommen also nicht außer Reichweite, die Zahlen müssen nur erst beschafft werden.
Bekommt bei der Abreise wirklich jeder Geld zurück?
Nein, und das ist der hartnäckigste Mythos im Hostel. Erstattet wird der Betrag, der über deine korrekte Schuld hinaus einbehalten wurde, nicht die Steuer selbst. Wer das ganze Jahr zutreffend besteuert wurde, hat wenig bis nichts zurückzuholen.
Bei der Abreise fällig wird die Super, ein völlig eigenes System. Ein DASP-Antrag zahlt das Guthaben abzüglich 65 % Einbehalt auf den steuerpflichtigen Anteil aus, ganz gleich wie deine Einkommensteuer ausgegangen ist. Zwei Leute mit identischer Erstattung von null können sehr unterschiedliche Superguthaben haben.