Deduzioni FIFO, roster e campLo Zone Tax Offset probabilmente non è tuo. Ecco cosa lo è.
La stanza nel camp, la mensa e il volo sono costi dell’azienda, non tuoi. A te restano DPI, rinnovo di licenze e patentini, medicals e un telefono.
Rispondiamo in circa un’ora.
Cosa può dedurre chi lavora in FIFO?
Chi lavora in FIFO può dedurre i DPI e l’abbigliamento protettivo comprati di tasca propria e il loro lavaggio, attrezzi e attrezzatura, il rinnovo di una licenza o di un patentino che già hai, le visite mediche e i test antidroga e alcol richiesti dal datore di lavoro che hai pagato tu, la quota di lavoro di telefono e internet e la formazione legata al lavoro che già fai.
Non c’è in questa lista tutto ciò che fa sembrare caro il FIFO. La stanza nel camp e i pasti alla mensa li prenota e li paga l’azienda, e di solito anche il volo verso il sito. Una deduzione restituisce solo i soldi che sono usciti dalle tue tasche.
Le spese che appartengono a questo lavoro
Tutte hanno la stessa condizione: le hai pagate tu e non te le ha date il magazzino dell’azienda.
DPI comprati da te, e il loro lavaggio
Tute, scarponi con punta d’acciaio, guanti, occhiali di protezione, protezioni per l’udito, mascherine. Sono deducibili perché ti proteggono da un rischio preciso del sito. Il lavaggio si deduce alla tariffa dell’ATO: 1 $ a lavaggio per i soli capi da lavoro, 50 centesimi se li lavi insieme al resto.
Attrezzi e attrezzatura
Tutto ciò che hai comprato per il lavoro e che il magazzino non ti ha dato. Ogni oggetto fino a 300 $ si deduce per intero nell’anno d’acquisto, quello sopra si deduce lungo la vita utile dell’oggetto. Una cassetta di attrezzi comprata come set da 300 $ o più è un bene unico.
Rinnovo di una licenza o di un patentino che hai già
High Risk Work Licence, Working at Heights, patentino del muletto. I rinnovi sono deducibili quando lavori già in quel ruolo. Il primo no, con lo stesso principio della prima White Card.
Visite mediche e test richiesti dal datore di lavoro
In molti siti per lavorare servono una visita medica prima dell’inizio e i test antidroga e alcol. Se il datore li richiede per un ruolo che già hai e li hai pagati tu, sono deducibili.
La quota di lavoro di telefono e internet
Per controllare il roster, inviare i timesheet, fare le induction online obbligatorie. Deduci la percentuale di lavoro in modo ragionevole, non l’intera bolletta.
Formazione legata al lavoro che già fai
Un breve corso che mantiene valida una competenza o una licenza è deducibile, e lo sono anche viaggio e alloggio se il datore ti chiede di frequentarlo lontano dalla tua base. Un primo certificato di base preso per diventare idoneo a un ruolo no.
Il più grande mito fiscale del FIFO
Lavorare in una zona non vuol dire viverci.
Da una modifica di legge del 2015, lo Zone Tax Offset dipende da dove si trova la tua residenza abituale, non da dove ti porta il roster. Se si applica dipende dai fatti individuali del tuo anno e la decisione finale spetta all’ATO.
Lo valutiamo noi caso per caso, come parte della preparazione della tax return.
Cosa deve esserci dietro una spesa FIFO?
Una spesa regge a tre domande. L’hai pagata tu? Ti è stata rimborsata? È stata fatta per guadagnare il reddito che dichiari? Con un roster significa lo scontrino degli scarponi che il magazzino non ti ha dato, la fattura della visita medica e la bolletta dietro la percentuale del telefono.
Il documento deve mostrare importo, data, fornitore e oggetto, su ricevuta, fattura, estratto conto o foto, conservato cinque anni. Con 300 $ o meno di spese di lavoro nell’anno non servono prove scritte. Questi 300 $ sono una soglia diversa da quella che decide se un attrezzo si deduce subito o lungo la sua vita.
Quali errori fa chi lavora in FIFO?
Su questo mestiere circolano più informazioni sbagliate e sicure di sé che su qualunque altro del sito.
Dedotto, ma non si poteva
Lo Zone Tax Offset
La voce più richiesta a cui chi lavora in FIFO non ha diritto. Dipende da dove vivi di solito, non da dove voli, e il camp non conta.
Alloggio e pasti nel camp
Stanza e mensa le prenota e le paga il datore di lavoro e, nei siti davvero remoti, per lui di solito sono un fringe benefit esente, non un reddito per te. In ogni caso tu non hai pagato.
Il tragitto verso l’aeroporto prima dello swing
È un normale tragitto casa-lavoro, per quanto presto sia il volo e per quanto lontano tu viva dal terminal. L’eccezione stretta degli attrezzi ingombranti raramente vale per un ruolo nei servizi del camp, dove o non c’è niente di ingombrante o c’è un posto sicuro dove lasciarlo.
Trasferirti a Perth o Brisbane per il lavoro
Voli, trasporto dei bagagli e alloggio temporaneo per un trasloco fatto per iniziare un lavoro FIFO sono costi privati di trasferimento. Mettersi nella posizione di guadagnare un reddito non è guadagnarlo.
La prima High Risk Work Licence
La licenza che hai pagato per essere assunto è un costo privato. Rinnovarla mentre la stai già usando al lavoro è deducibile.
Non dedotto, ma si poteva
DPI comprati di tasca propria, e il loro lavaggio
Molti comprano da soli scarponi o guanti invece di aspettare il magazzino, poi non deducono né l’attrezzatura né il lavaggio alla tariffa pubblicata.
Visite mediche e test antidroga e alcol pagati da te
Sono deducibili se il datore li richiede per un ruolo che già hai, e quasi nessuno li deduce perché sembrano un ostacolo e non un costo.
La quota di lavoro di telefono e internet durante lo swing
Roster, timesheet e induction obbligatorie passano tutti da un dispositivo personale.
Rinnovi di licenze e patentini durante un anno di roster lungo
Il rinnovo di una High Risk Work Licence o di un Working at Heights pagato tra uno swing e l’altro è facile da perdere di vista a fine anno.
Super lasciata in più fondi
Il FIFO paga bene, quindi il saldo della super è più alto che nella maggior parte dei lavori da backpacker. Resta lì quando te ne vai e va richiesta come Departing Australia Superannuation Payment (DASP) quando il visto è terminato.
Cosa resta aperto in un fascicolo FIFO?
Lo Zone Tax Offset di solito è sbagliato più che impossibile. Se la tua base durante il working holiday era dentro una zona specificata, per esempio un affitto in una cittadina remota invece che in una capitale, la questione è aperta.
L’eccezione degli attrezzi ingombranti conta più per un artigiano che arriva in aereo con la sua attrezzatura personale che per un ruolo nei servizi del camp. Decidono cosa hai portato e cosa offriva il sito per custodirlo.
La residenza ai fini fiscali dipende dai fatti individuali del tuo anno. Il caso Addy della High Court è lo sfondo, ma il suo effetto varia da persona a persona e non è qualcosa da dare per scontato. Lo valutiamo noi caso per caso e la decisione finale spetta all’ATO.
Le domande più frequenti su questo tema
Di solito no, ed è il più grande equivoco sulle tasse del FIFO. Da una modifica di legge del 2015, conta dove vivi di solito e non dove lavori, e dipende dai fatti individuali del tuo anno.
È una valutazione che facciamo noi caso per caso, e la decisione finale spetta all’ATO.
No. Stanza e pasti nel sito li organizza e li paga il datore di lavoro e, nei siti davvero remoti, per lui di solito sono un fringe benefit esente.
Visto che non hai pagato tu la stanza né il cibo, non c’è nessuna spesa tua da dedurre.
No, in quasi tutti i casi. Il tragitto da casa all’aeroporto da cui parti è un normale spostamento privato, per quanto presto sia il volo.
L’eccezione stretta, cioè dover portare attrezzi davvero ingombranti ed essenziali senza un posto sicuro dove lasciarli al lavoro, raramente vale per un ruolo nei servizi del camp.
Puoi dedurre il rinnovo di una che già hai. Non puoi dedurre il primo ottenimento, perché quel costo ti ha reso idoneo al ruolo e non fa parte di un lavoro che già facevi.
È la stessa distinzione tra prima volta e rinnovo che l’ATO applica alla White Card dell’edilizia.
La parte legata al lavoro. Se usi il tuo telefono o internet per controllare il roster, inviare i timesheet o fare le induction online obbligatorie, quella quota della bolletta è deducibile.
Serve una stima ragionevole della percentuale: l’intera bolletta di un dispositivo che usi anche per tutto il resto non regge.
Da leggere dopo
La deduzione immediata dei 300 $ per attrezzi e attrezzatura
Perché ogni oggetto si valuta da solo e cosa cambia con un set.
La deduzione standard da 1.000 $ dal 2026-27
Una cifra fissa senza ricevute, oppure i costi reali. Una sola delle due.
Riavere la super quando lasci l’Australia
Come funziona il DASP e cosa viene trattenuto.
Altre pagine del sito
Queste sono informazioni generali, non una consulenza fiscale personale. Cosa puoi dedurre dipende dai tuoi datori di lavoro, dai tuoi documenti e da come hai lavorato davvero. Quando presenti la dichiarazione con noi, esaminiamo la tua situazione voce per voce.
La nostra garanzia: se il tuo rimborso fiscale è inferiore alla nostra tariffa, ti rimborsiamo la differenza dopo il Notice of Assessment. Se non c’è rimborso o devi pagare imposte, si applica l’intera tariffa.
Lavoriamo solo con i visti 417 e 462, quindi zone offset, residenza fiscale e super sparsa in più fondi vengono guardati insieme. Rivista e approvata da un agente fiscale registrato prima di essere presentata all’ATO.
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