Nein. Eigenes Geld aus Australien herauszubewegen ist kein steuerlicher Vorgang. Löhne werden besteuert, wenn du sie verdienst, nicht wenn du sie ausgibst oder überweist, ein bereits versteuertes Guthaben kann das Land also frei verlassen. Überweisungen ab 10.
Warum wird eine Überweisung nicht besteuert?
Steuer hängt an Einkommen, und eine Überweisung ist kein Einkommen. Dollar auf ein Konto in deinem Namen zu Hause zu schicken, Währung zu tauschen oder mitgebrachte Ersparnisse zu bewegen, sind Bewegungen von Geld, das das Steuersystem bereits durchlaufen hat oder nie darin war.
Was das ATO besteuert, ist das, was du hier verdient hast: Löhne zu den Working-Holiday-Maker-Sätzen, Contracting-Einkommen unter einer ABN, Trinkgeld, Zinsen auf einem australischen Konto und Barzahlungen, die steuerpflichtig sind, ob sie auf einem Payslip standen oder nicht. Sobald die Steuererklärung das geklärt hat, ist es deine Sache, was mit dem Rest passiert.
Was wird tatsächlich gemeldet, wenn du Geld nach Hause schickst?
Es gibt zwei getrennte Meldepflichten, und keine erzeugt eine Steuerschuld. Banken und Transferdienste melden internationale Überweisungen an AUSTRAC, in der Regel ab 10.000 $, automatisch und ohne dein Zutun. Bargeld ab 10.000 $, das die Grenze überquert, muss bei der Australian Border Force angemeldet werden.
Beides sind Maßnahmen gegen Geldwäsche. Sichtbarkeit ist keine Besteuerung, und ehrliches Lohngeld reist problemlos. Straftat ist es, eine Überweisung absichtlich in kleinere Beträge zu stückeln, um unter der Meldeschwelle zu bleiben. Das heißt Structuring und wird ernster genommen als die Überweisung je gewesen wäre.
Wirst du zu Hause noch einmal besteuert?
Das hängt an den Regeln deines eigenen Landes und nicht an Australiens. Die meisten Herkunftsländer haben ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Australien, das in der Regel erlaubt, bereits gezahlte australische Steuer auf eine Schuld im Heimatland auf dasselbe Einkommen anzurechnen.
Die Behandlung schwankt stärker, als die meisten erwarten. Manche Länder behandeln ein Jahr australischer Working-Holiday-Einkünfte als gewöhnliches Auslandseinkommen und wollen es erklärt haben, andere lassen es weitgehend außer Betracht. Für diese Hälfte ist eine Steuerberatung in deinem eigenen Land die richtige Adresse.
In welcher Reihenfolge solltest du vor dem Rückflug vorgehen?
Die Reihenfolge zählt mehr als die steuerliche Behandlung, denn zwei Zahlungen kommen erst nach deiner Abreise an. Steuererstattung und DASP-Superzahlung gehen Wochen oder Monate nach der Abgabe auf ein benanntes Konto, das also noch existieren muss, wenn sie landen.
- Die australische Steuererklärung für dein letztes Jahr einreichen
- Die Superannuation über DASP beantragen
- Eine registrierte ABN abmelden
- Warten, bis Erstattung und Superzahlung angekommen sind
- Das Guthaben nach Hause überweisen
- Das australische Konto zuletzt schließen
Das Bankkonto zu früh zu schließen ist der häufigste und teuerste Fehler, den wir bei abreisenden Kunden sehen. Das Geld ist nicht verloren, aber es zurückzuholen heißt, Zahlungsdaten beim ATO oder einem Superfonds aus dem Ausland neu zu hinterlegen, und das macht aus zwei Wochen Wartezeit mehrere Monate.
Was entscheidet, wie viel am anderen Ende ankommt?
Nicht die Steuer, sondern Wechselkurs und Gebührenstruktur, und beide werden oft so dargestellt, dass das schlechtere Angebot günstiger aussieht. Eine Bank, die eine niedrige Pauschalgebühr nennt, baut häufig eine breitere Marge in den Kurs selbst ein, bei einer vierstelligen Summe ist die genannte Gebühr also die kleinere Hälfte dessen, was du zahlst.
Vergleiche über den Betrag, der auf deinem Konto zu Hause ankommt, nicht über die Gebühr. Das ist die einzige Zahl, die etwas bedeutet.
Ändert Geld etwas, das du nach Australien mitgebracht hast?
Nein. Ersparnisse, mit denen du angekommen bist, gehören dir, sie einzuführen war kein Einkommen, und sie wieder auszuführen ist ebenfalls kein steuerlicher Vorgang. Das australische System schaut immer nur auf das, was du hier verdient hast.
Praktisch wird das, wenn du eine größere Summe eingeführt hast und sie zurückschicken willst. Die Überweisung wird an den üblichen Schwellen gemeldet und es gibt nichts zu rechtfertigen, aber den ursprünglichen Kontoauszug aufzuheben kostet zwei Minuten.
Was bindet dich noch an Australien, wenn das Geld weg ist?
Deine Mittel nach Hause zu bewegen klärt gegenüber dem ATO gar nichts. Die Pflicht, für dein letztes australisches Steuerjahr einzureichen, besteht unabhängig davon, wo das Geld liegt, und sie läuft bis zum 31. Oktober nach Jahresende, ob du noch im Land bist oder nicht. Was nach der Abreise offen bleibt, steht in unserem Guide zu Steuern nach dem Verlassen Australiens.
Ein Jahr, das mitten drin endet, im Dezember oder Februar, ist ein Jahr, in dem gegenüber dem tatsächlich verdienten Einkommen zu viel einbehalten wurde, und diese Überzahlung kommt nur zurück, wenn jemand sie beansprucht. Du kannst sie vorab im Rechner abschätzen.