Working Holiday Maker machen berufsbezogene Abzüge zu denselben Bedingungen geltend wie alle anderen in Australien. Uniformen und Schutzkleidung, Werkzeug, Fahrten zwischen Arbeitsorten, der berufliche Anteil einer Handyrechnung und Steuerberatergebühren sind alle absetzbar.
Was macht eine Ausgabe überhaupt absetzbar?
Eine Ausgabe ist absetzbar, wenn du sie selbst getragen hast, sie unmittelbar mit der Erzielung deines Einkommens zusammenhängt und dir niemand die Kosten erstattet hat. Diese drei Bedingungen erledigen fast jeden Fall, und die dritte wird am häufigsten vergessen. Wenn die Farm dir die Handschuhe gegeben hat, sind die Handschuhe nicht dein Abzug.
Die vierte Bedingung ist der Nachweis. Ohne Quittung, Kontozeile oder Tagebuchnotiz ist eine echte Ausgabe trotzdem nicht absetzbar, das belegbare Jahr ist also meist kleiner als das ausgegebene.
Welche Arbeitskleidung kannst du absetzen?
Kleidung ist absetzbar, wenn sie Schutzkleidung ist, vorgeschrieben und unverwechselbar, oder eine echte Uniform. Gewöhnliche Kleidung, die du zufällig zur Arbeit trägst, ist es nicht. Hier machen Working Holiday Maker am häufigsten etwas Unzulässiges geltend, weil Kleiderordnungen in der Gastronomie sich vorgeschrieben anfühlen, ohne es rechtlich zu sein.
Absetzbar:
- Uniformen mit Logo oder unverwechselbarem Design des Arbeitgebers
- Schutzkleidung wie Stahlkappenschuhe, Warnkleidung und Sonnenschutz für Arbeit im Freien
- Sicherheitsausrüstung einschließlich Handschuhen, Helmen und Schutzbrillen
- Waschen und Reinigen der genannten Stücke
Nicht absetzbar:
- Schlichte schwarze Hosen und weiße Hemden für die Gastronomie, auch wenn der Betrieb darauf besteht
- Konventionelle Bürokleidung
- Alles, was du auch außerhalb der Schicht tragen würdest
Welches Werkzeug und welche Ausrüstung kannst du absetzen?
Werkzeug, das du selbst für die Arbeit kaufst, ist absetzbar, und die Größe der Anschaffung entscheidet, ob sofort oder über mehrere Jahre. Messerrollen, Kochjacken, Arbeitsschuhe, Handwerkzeug und Contracting-Ausrüstung qualifizieren, wo der Arbeitgeber sie nicht gestellt hat.
Gegenstände bis 300 $ pro Stück werden im Kaufjahr voll geltend gemacht. Größere Anschaffungen werden über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben, und ab dem 1. Juli 2026 steigt die Grenze für den Sofortabzug bei geeigneten Gegenständen auf 1.000 $, was unser Guide zur 1.000-$-Sofortabschreibung behandelt.
Welche Fahrten kannst du absetzen, und welche sind privat?
Fahrten zwischen zwei verschiedenen Arbeitsorten am selben Tag sind absetzbar. Fahrten zwischen Zuhause und deinem regulären Arbeitsplatz sind privat, wie weit sie auch sind und wie früh die Schicht auch beginnt.
- Absetzbar: von der Café-Frühschicht zum Catering-Job am Nachmittag zu fahren
- Absetzbar: Fahrt zu einer Schulung oder einem Arbeitstermin abseits deines üblichen Orts
- Nicht absetzbar: der tägliche Weg vom Hostel zur immer gleichen Packhalle
Eine enge Ausnahme gilt für sperrige Ausrüstung, die am Arbeitsplatz nicht sicher verwahrt werden kann. Sie wird weit häufiger geltend gemacht, als sie zutrifft.
Wie viel von deiner Handyrechnung zählt?
Der berufliche Anteil von Handy, Internet und Geräten ist absetzbar, der Prozentsatz muss aber begründet sein und nicht gewählt. Er braucht eine repräsentative Aufzeichnung beruflicher und privater Nutzung über das Jahr, keine Zahl, die ungefähr passend wirkt.
Für Backpacker, deren Handy für Dienstpläne, Schichttausch und Vermittlungskontakt läuft, ist ein moderater Prozentsatz leicht zu stützen. Ein hoher Prozentsatz auf einem Handy, das zugleich die einzige Verbindung nach Hause ist, lädt Fragen ein.
Was machen Working Holiday Maker am häufigsten geltend?
Das Muster folgt über die von uns vorbereiteten Erklärungen hinweg der Arbeit, nicht dem Visum. Fast jeder hat einen belegbaren Handy-Prozentsatz, und die Steuerberatergebühr selbst ist im Folgejahr absetzbar.
- Sonnencreme, Sonnenbrille und Sonnenhut für Arbeit im Freien
- Arbeitsschuhe und Warnkleidung für Farm- und Bauarbeit
- Messerrollen und Kochkleidung für Küchenarbeit
- Der berufliche Anteil eines Handytarifs
- Steuerberatergebühren
- Weiterbildung, die unmittelbar mit der Arbeit zusammenhängt, die du bereits machst
Was ist unter keinen Umständen absetzbar?
Manche Kosten fühlen sich beruflich an und sind es nicht, und sie machen den größten Teil abgelehnter Ansätze aus. Visakosten sind das klarste Beispiel: Das Visum lässt dich ins Land, es erwirtschaftet nicht dein Einkommen, also sind weder Antragsgebühr noch Flug absetzbar.
- Visagebühren und die Anreise nach Australien
- Mahlzeiten, außer du warst beruflich über Nacht auswärts
- Alles, was dein Arbeitgeber erstattet hat
- Der Weg von zu Hause zur Arbeit
- Alltagskleidung
Was entscheidet über die Höhe deiner Abzüge?
Drei Dinge, und nur eines ist, was du ausgegeben hast. Erstens deine Tätigkeit: dieselben 400 $ für Schuhe und Handschuhe sind für einen Bauhelfer normal und für eine Empfangskraft ungewöhnlich. Zweitens, was du belegen kannst. Drittens, ob die Ausgabe deine war oder die des Arbeitgebers.
Eine begrenzte Erleichterung erlaubt insgesamt bis zu 300 $ berufsbezogene Ausgaben ohne Belege, und sie wird weithin als geschenkte 300 $ missverstanden. Ist sie nicht. Du musst das Geld trotzdem ausgegeben haben und erklären können, wie du auf die Zahl kommst, und sobald dein Gesamtansatz 300 $ überschreitet, fällt die Erleichterung für den ganzen Ansatz weg, nicht nur für den Überschuss.
Wo hört das auf, eine Liste zu sein, und wird zur Beurteilung?
Sobald dieselbe Ausgabe an zwei Stellen sitzen könnte, und dort wird der meiste Wert gewonnen oder verloren. Ein Fahrzeug für zwei Jobs, ein Laptop für Contracting und für Flugbuchungen, ein Handy mit Liefer-App und Gruppenchat: Jedes davon ist ein Prozentsatz und kein Ja oder Nein, und der Prozentsatz ist eine Beurteilung deines Jahres, die kein Artikel für dich treffen kann.
Die zweite Beurteilung ist die Zuordnung zu den Arbeitgebern. Ein Jahr mit vier Arbeitgebern, einer davon unter einer ABN, erzeugt Abzüge für verschiedene Teile der Erklärung, und sie falsch zu setzen ist der häufigste Grund für eine spätere Berichtigung. Diese Analyse gehört zur Vorbereitung deiner Steuererklärung, neben den Posten zu Wohnsitz und Medicare, die meist mehr Geld bewegen als die Abzüge. Das Ergebnis kannst du vorab in der Steuererstattungsschätzung durchrechnen.