Eine Steuererstattung ist die Differenz zwischen dem, was deine Arbeitgeber einbehalten haben, und dem, was du für das Jahr tatsächlich geschuldet hast.
Warum wird bei einem Working-Holiday-Jahr so oft zu viel einbehalten?
Der Einbehalt ist eine laufende Schätzung und keine Berechnung. Die Lohnbuchhaltung zieht jede Woche so ab, als wiederhole sich diese Woche zwölf Monate lang. Ein Jahr, das spät beginnt, früh endet oder seine Form ändert, ergibt also eine Summe, die nicht zur echten Schuld passt, und ein Working-Holiday-Jahr tut alle drei Dinge.
- Ankunft oder Abreise mitten im Steuerjahr, das vom 1. Juli bis 30. Juni läuft
- Wochen, die gearbeitet wurden, bevor die TFN beim Arbeitgeber ankam, einbehalten mit 45 % statt 15 %
- Ein Arbeitgeber, der beim ATO nicht als Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber registriert ist und zu Foreign-Resident-Sätzen einbehält
- Abzüge, die das zu versteuernde Einkommen senken und im laufenden Jahr nie berücksichtigt wurden
- Eine Medicare Levy von 2 %, berechnet an jemanden ohne Anspruch auf Medicare
Woher weißt du, ob dir etwas zusteht?
Nicht, bevor das Jahr rekonstruiert ist, und keine Faustregel ersetzt das. Die Berechnung vergleicht die Steuer auf dein tatsächliches Einkommen mit dem, was über alle Arbeitgeber hinweg bereits einbehalten wurde, und ergänzt die Posten, die der Einbehalt nie sieht.
Es gibt keine durchschnittliche Erstattung, und wer eine nennt, beschreibt das Jahr einer anderen Person. Zwei Backpacker mit identischen Löhnen können tausende Dollar auseinanderliegen, allein wegen Wohnsitz, Medicare-Anspruch und einer 45-%-Phase, und keines davon steht auf den Payslips.
Was entscheidet über die Höhe deiner Erstattung?
Fünf Fakten über dein eigenes Jahr entscheiden fast alles, und vier davon kennst du, ohne irgendwo nachzusehen. Der fünfte, dein Wohnsitz, muss ermittelt statt erinnert werden.
- Ob es eine Phase ohne hinterlegte TFN gab. Jede Woche mit 45 % statt 15 % sind 30 Cent pro Dollar, die beim ATO liegen und auf einen Antrag warten.
- Ob jeder Arbeitgeber als Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber registriert war. Ein nicht registrierter behält zu Foreign-Resident-Sätzen ein, und der Überschuss ist zurückzuholen.
- Wann du angekommen bist und wann du gegangen bist. Ein Teiljahr ist die verlässlichste Quelle von Überabzug.
- Deine Medicare-Position. Der Anspruch auf Medicare lässt die Levy von 2 % greifen, ein Pass aus einem Land ohne Abkommen heißt also meist, dass sie gar nicht hätte berechnet werden dürfen.
- Was du an Abzügen belegen kannst. Sicherheitsschuhe, Werkzeug, Sonnenschutz, der berufliche Anteil eines Handys und die Steuerberatergebühr des Vorjahres.
Wo hört es auf, Rechnen zu sein?
Beim Wohnsitz. Dort werden die größten Unterschiede entschieden und dort hilft kein Rechner. Der steuerliche Wohnsitz ist eine Beurteilung des ganzen Jahres und keine Angabe, die man abliest, und in seltenen Fällen ändert er die Sätze für alles Verdiente.
Deshalb liegen selbst eingereichte Erklärungen hier am häufigsten daneben, in beide Richtungen. Warum das so ist, steht in unserem Guide zum steuerlichen Wohnsitz auf dem Working-Holiday-Visum, und festgelegt wird die Position erst, nachdem dein ganzes Jahr durchgegangen wurde.
Wann kommt die Erstattung an?
Erstattungen auf elektronisch eingereichte Erklärungen werden in der Regel 7 bis 14 Werktage nach der Abgabe auf ein benanntes australisches Bankkonto gezahlt. In der Spitze von Juli bis September dauert es ein paar Tage länger, und erheblich länger, wenn die Erklärung vor Abschluss der Income Statements eingereicht wurde.
Das Konto verdient Planung. Die Erstattung geht auf ein australisches Konto und sonst nirgendwohin, wer das Land verlässt, braucht es also noch mindestens vier bis sechs Wochen nach der Abgabe. Was eine Erstattung aufhält, steht in unserem Guide zu wie lange eine Erstattung dauert.
Kannst du auch nach der Heimkehr noch beantragen?
Ja, und überraschend viele tun es nie. Eine Erklärung lässt sich aus dem Ausland für das Jahr der Abreise einreichen, und frühere Jahre lassen sich nachholen. In einem anderen Land zu sein schließt die Akte nicht.
Unbeansprucht bleiben fast immer die kurzen Jahre, in denen jemand drei Monate gearbeitet, den Betrag für zu klein gehalten hat und abgereist ist. Genau die haben den höchsten Anteil an Überabzug, denn ein Dreimonatsjahr, das wie ein Zwölfmonatsjahr besteuert wird, ist konstruktionsbedingt überbesteuert.
Was ändert das Ergebnis wirklich?
Zwei Dinge, und keines davon ist Mühe. Erstens, ob jeder Arbeitgeber des Jahres erfasst ist, denn ein vergessener Job ist die häufigste Ursache einer späteren ATO-Berichtigung und ein häufiger Grund für eine zu niedrig ausgewiesene Erstattung. Zweitens, ob die Posten beantragt wurden, die der Einbehalt nicht sehen kann: Medicare-Position, Wohnsitz und Abzüge.
Das ist die ehrliche Antwort darauf, wie man eine Erstattung maximiert: nicht aggressive Ansätze, sondern ein vollständiges Bild eines Jahres über mehrere Arbeitgeber, mehrere Bundesstaaten und oft zwei Steuerjahre. Die Zahlen durch den Rechner zu schicken gibt dir einen Anhaltspunkt, festgelegt wird es in der sauber vorbereiteten Steuererklärung.