Fünfundsechzig Prozent, auf die steuerpflichtige Komponente. Ein Guthaben von 10.000 $ zahlt rund 3.500 $ aus.
Worauf gelten die 65 % tatsächlich?
Auf die steuerpflichtige Komponente des Guthabens, und die ist bei einem Working Holiday Maker im Kern alles. Dein Konto besteht aus Arbeitgeberbeiträgen nach der Superannuation Guarantee, derzeit 12 % deines Lohns, plus den Anlageerträgen daraus. Beides ist steuerpflichtige Komponente.
Eine nicht steuerpflichtige Komponente stammt aus persönlichen Nachsteuerbeiträgen, die fast kein Working Holiday Maker leistet. Gehört deins zu den seltenen Konten mit einer, wird dieser Teil von den 65 % nicht getroffen. Alles andere schon.
Warum ist der Satz so viel höher als bei anderen Visa?
Ein bewusster Tausch im Working-Holiday-Maker-Reformpaket von 2017. Dieses Gesetz setzte den Einkommensteuersatz auf 15 % ab dem ersten Dollar, unter den sonst geltenden Foreign-Resident-Sätzen, und hob gleichzeitig den DASP-Satz von 35 % auf 65 % für Super aus diesen Visa.
Der Satz ändert sich nicht mit Aufenthaltsdauer, Guthabenhöhe, Fonds oder Verdienst. Der Fonds wendet ihn bei der Auszahlung an, bevor das Geld freigegeben wird, es kommt also nichts an, das du danach noch zurücklegen müsstest.
Wie sieht das bei echten Guthaben aus?
Super läuft mit 12 % deines Lohns auf, das Guthaben folgt also dem Verdienst. Die Zahlen unten unterstellen, dass das ganze Konto steuerpflichtige Komponente ist, was bei einem Working Holiday Maker fast immer zutrifft.
- 20.000 $ Lohn: rund 2.400 $ Super, rund 840 $ nach dem Einbehalt
- 40.000 $ Lohn: rund 4.800 $ Super, rund 1.680 $ danach
- 60.000 $ Lohn: rund 7.200 $ Super, rund 2.520 $ danach
- Ein Guthaben von 10.000 $: rund 3.500 $ danach
Fondsgebühren und Anlagerenditen verschieben diese Zahlen in beide Richtungen etwas. Ein Jahr Gastronomie in Sydney plus eine Erntesaison im Riverland ist eine typische Zweikonten-Variante der mittleren Zeile.
Lohnt sich der Antrag bei diesem Satz überhaupt?
Ja. Die Alternative heißt nicht, das Geld zu behalten, sondern den Zugriff darauf zu verlieren. Nicht beanspruchte Konten werden irgendwann als lost gemeldet und ans ATO übertragen, wo das Guthaben ohne Anlageerträge liegt und weiterhin denselben 65 % unterliegt.
Die Wahl ist also nicht 65 % jetzt gegen 0 % später. Sie lautet 35 % deines Guthabens auf deinem Konto gegen ein Guthaben, das du Jahre danach aus einem anderen Land mit einem womöglich erneuerten Pass zurückholen musst. Die meisten, die nie beantragen, haben sich nicht dagegen entschieden. Sie sind einfach gegangen.
Kann irgendjemand es zu einem niedrigeren Satz herausholen?
Nein. Der Satz steht im Gesetz, er wird vom Fonds bei der Freigabe angewendet, und er ist identisch, wer auch immer den Antrag stellt. Es gibt keinen Abzug, keinen Offset, keine Gestaltung und keinen Beraterkanal, der daran etwas ändert.
Angebote in sozialen Medien und Messenger-Apps, einen Superantrag zu einem besseren Satz abzuwickeln, sind entweder ein Missverständnis des Gesetzes oder schlicht Betrug. Eingesammelt werden ein Pass, eine TFN und genug Identität, um Konten zu eröffnen. Ein Antrag bündelt Pass, TFN und Bankdaten an einer Stelle, und genau das macht ihn zu einem attraktiven Ziel. Die Betrugsmuster rund um die TFN lohnen die Lektüre, bevor du irgendjemandem etwas schickst.
Wann solltest du den Antrag stellen?
Sobald Visum beendet und Ausreise erfasst sind, und nicht später. Der Satz ändert sich durch Warten nicht, aber alles andere wird schwerer: Der Fonds führt eine Adresse, die veraltet, ein Bankkonto, das geschlossen wird, und einen Pass, der irgendwann erneuert wird und dann nicht mehr zum Datensatz passt.
Praktisch heißt das: in den ersten Monaten nach der Abreise, solange alle Angaben noch die sind, die der Fonds gespeichert hat. Wer drei Jahre wartet, beantragt dasselbe Geld zum selben Satz, aber gegen einen Datensatz, der nicht mehr zu ihm passt.
Wie viel deines Guthabens trifft der Satz?
Der Satz von 65 % steht im Gesetz und nichts ändert ihn. Unterschiedlich ist, wie viel von deinem Guthaben er erreicht und wie viel davon das Warten übersteht.
- Ob ein Teil des Guthabens nicht steuerpflichtige Komponente ist, was selten vorkommt und das Einzige ist, was die 65 % nicht erreichen.
- Ob ein Teil deiner Beiträge auf einem anderen Visum eingezahlt wurde. Super aus einem Studenten- oder Fachkräftevisum wird mit 35 % besteuert und nicht mit 65 %, und eine gemischte Historie wird entsprechend beurteilt. Bei konsolidierten Konten lohnt vor dem Antrag eine Aufschlüsselung vom Fonds.
- Wie viele Fonds du hast, denn Gebühren nagen die ganze Zeit an jedem kleinen Guthaben einzeln.
- Ob deine Super bereits als unclaimed ans ATO übertragen wurde, was den Weg ändert, aber nicht den Satz.
- Ob dir außerdem eine Steuererstattung für dein letztes Jahr zusteht, was getrenntes Geld ist, getrennt besteuert wird und häufig größer ausfällt.
Berechtigung, Timing und Unterlagen stehen dort, wo du deine Superannuation nach der Abreise auszahlen lässt, und du kannst deine Steuererstattung schätzen, für die Einkommensseite getrennt.