Das australische Steuerjahr läuft vom 1. Juli bis 30. Juni, nicht von Januar bis Dezember. Du reichst für jedes Jahr eine Erklärung ein, in dem du australisches Einkommen hattest, und die Frist für die Selbstabgabe ist der 31. Oktober.
Warum ist die Grenze zwischen Juli und Juni für Backpacker so wichtig?
Weil ein zwölfmonatiges Working Holiday fast nie in ein Steuerjahr passt, und die Teilung ist meist Geld wert. Ankunft im September, Arbeit bis August darauf: zwei Teiljahre statt eines vollen.
Jedes Jahr wird für sich veranlagt. Der Einbehalt wird berechnet, als liefe der Verdienst das ganze Jahr weiter; ein Teiljahr wird deshalb sehr oft zu hoch einbehalten. Das zeigt sich als Erstattung am Ende beider Jahre statt nur einmal.
In welches Jahr fällt eine bestimmte Zahlung?
In das Jahr der Zahlung, nicht in das der Arbeit. Eine Schicht Ende Juni, ausgezahlt Anfang Juli, fällt ins neue Steuerjahr, und eine Schlusszahlung nach dem 30. Juni gehört in die Erklärung des Folgejahres, auch wenn der Job vorher endete.
- Im Oktober 2025 angekommen und bis April 2026 gearbeitet: alles fällt in das Jahr 2025-26, das am 30. Juni 2026 endete.
- Im März 2026 mit der Arbeit begonnen und über den Juli hinaus weitergemacht: März bis Juni 2026 liegt in 2025-26, ab Juli in 2026-27.
Maßgeblich ist deshalb dein Income Statement und nicht deine Erinnerung: Es wird aus dem zusammengestellt, was der Arbeitgeber dem ATO nach Zahlungsdatum gemeldet hat.
Was passiert am Jahresende tatsächlich?
Das ATO vergleicht die auf das Gesamteinkommen geschuldete Steuer mit dem, was deine Arbeitgeber von jeder Abrechnung einbehalten haben. Wurde mehr einbehalten als geschuldet, wird die Differenz erstattet; wurde weniger einbehalten, ist sie zu zahlen.
Für die meisten Working Holiday Maker fällt die Bilanz aus strukturellen Gründen auf die Erstattungsseite: Wochen vor Ankunft der TFN beim Arbeitgeber wurden mit 45 % statt 15 % einbehalten, Teiljahres-Einkommen wird konstruktionsbedingt zu hoch einbehalten, und Abzüge sowie die Medicare-Levy-Befreiung greifen erst beim Bescheid.
Wann ist die Frist, und was verschiebt sie?
Der 31. Oktober nach Ende des Steuerjahres, für alle, die selbst einreichen. Das Jahr 2025-26 endete am 30. Juni 2026, die Frist ist also der 31. Oktober 2026, und für 2026-27 läuft sie bis zum 31. Oktober 2027.
Erklärungen über einen registrierten Steuerberater fallen in der Regel unter einen späteren Termin, häufig weit ins Folgejahr hinein. Das zählt, wenn deine Unterlagen unvollständig sind oder der Oktober vorbei ist: Eine verpasste Oktoberfrist ist nicht das Ende der Sache, und Strafen sind nicht automatisch.
Was gilt, wenn du Australien vor Jahresende verlassen hast?
Du kannst trotzdem einreichen, unter Umständen sogar vorzeitig. Eine Erklärung lässt sich von überall vorbereiten und einreichen, und die Erstattung wird auf ein australisches Bankkonto gezahlt. Halte dieses Konto offen, bis das Geld da ist, statt es am Flughafen zu schließen.
Das Konto zu schließen ist das häufigste selbstverschuldete Problem abgereister Backpacker: Eine Erstattung, die nicht gezahlt werden kann, bleibt beim ATO liegen, bis vom Ausland aus eine Alternative organisiert ist. Was sich nach der Abreise ändert, steht in unserem Guide zur Steuererklärung aus dem Ausland.
Was entscheidet, ob du überhaupt einreichen musst?
In fast allen Fällen, ob von deinem Lohn Steuer einbehalten wurde. Hat irgendein Arbeitgeber etwas einbehalten, zeigt erst die Erklärung, ob es zu viel war, und für Working Holiday Maker mit australischem Einkommen ist sie praktisch immer nötig.
Ohne Erklärungspflicht bleiben enge Konstellationen, im Wesentlichen ohne Einkommen und ohne Einbehalt. Häufiger ist der andere Fall: Ein Jahr, in dem du verdient und nie eingereicht hast, verschwindet nicht. Es bleibt einreichbar, und Erstattungen aus Vorjahren sind häufig noch zu holen.
Schuldest du eine Erklärung oder zwei?
Die Termine stehen fest, was sie für dein Geld bedeuten nicht. Die meisten Working Holiday Maker haben zwei Erklärungen statt einer, und diese Fakten entscheiden, was jede davon wert ist.
- Auf welcher Seite des 30. Juni deine erste und deine letzte Zahlung lagen, was die Zahl deiner Erklärungen setzt.
- Ob eines der Jahre ein Teiljahr war, denn Teiljahres-Einbehalt schießt über das Ziel hinaus.
- Ob es eine Phase gab, bevor deine TFN beim Arbeitgeber ankam, einbehalten mit 45 % statt 15 %.
- Ob du selbst einreichst oder über einen registrierten Steuerberater, was die Frist ändert.
- Ob ein australisches Bankkonto noch offen ist.
- Ob ein früheres Jahr nie eingereicht wurde, was meist noch zu holen ist.
Beide Jahre werden in der Steuererklärung als Working Holiday Maker ermittelt, und du kannst deine Steuererstattung schätzen, für jedes Jahr getrennt.