Du kannst, und diese Erklärung ist meist die wertvollste deines Aufenthalts. Ohne hinterlegte TFN musste dein Arbeitgeber 45 % statt 15 % einbehalten, und die Differenz kommt über die Erklärung zurück.
Was kostet dich eine Phase ohne TFN tatsächlich?
Dreißig Cent von jedem verdienten Dollar, solange sie dauerte. Mit erfasster TFN gilt der Working-Holiday-Satz von 15 % auf die ersten 45.000 $. Ohne sie werden ab dem ersten Dollar 45 % einbehalten, und bei 1.000 $ pro Woche sind das 300 $ pro Woche, die zurückgehalten statt ausgezahlt werden.
Verloren ist nichts davon. Zu viel einbehaltene Steuer wird bei der Abgabe gutgeschrieben, das Geld ist aufgeschoben und nicht verfallen. In der Zwischenzeit kostet es Liquidität, und das ist der Teil, der wehtut. Deshalb ist die Erklärung für ein Jahr ohne TFN meist die größte Erstattung, die ein Working Holiday Maker sieht.
Warum kannst du ohne TFN nicht einreichen?
Weil die TFN die Kennung ist, die das gemeldete Einkommen mit dir verbindet. Löhne und Einbehalt liegen beim ATO unter der Meldung des Arbeitgebers, aber ohne TFN, an die sich das anhängen lässt, gibt es keinen Bescheid zu erstellen.
Deshalb geben Leute das Geld auf: Sie nehmen an, die Steuer sei im System verschwunden, weil sie nie eine Nummer hatten. Ist sie nicht. Sie wartet unter der Meldung des Arbeitgebers auf die Zuordnung, und der TFN-Antrag ordnet zu. Er ist kostenlos und kann mit Identitätsprüfung auch aus dem Ausland gestellt werden.
Was passiert mit den Unterlagen, wenn du nichts aufgehoben hast?
Das meiste existiert bereits in den ATO-Systemen und nicht in deiner Schublade. Arbeitgeber melden Löhne und Einbehalt über Single Touch Payroll, und aus dieser Meldung wird die Erklärung gebaut. Ein Schuhkarton verlorener Payslips ist ein viel kleineres Problem, als es sich anfühlt.
Ein echtes Problem wird es, wo ein Arbeitgeber nie gemeldet hat, was in bar zahlenden Branchen vorkommt. Dann muss das Einkommen rekonstruiert werden, und unser Guide zu Steuererklärungen bei Barzahlung beschreibt, welche Belege zählen.
Was gilt, wenn das Jahr schon vorbei ist?
Ein vergangenes Steuerjahr bleibt einreichbar. Es gibt keinen Punkt, ab dem ein nicht eingereichtes Jahr allein durch Zeitablauf uneinbringlich wird, und Working Holiday Maker reichen routinemäßig für ein Jahr ein, in dem sie das Land verlassen haben.
Mit der Zeit ändern sich zwei Dinge. Arbeitgeberdaten sind schwerer nachzuverfolgen, wo die Meldung lückenhaft war, und die Identitätsprüfung wird aus dem Ausland langsamer. Keines schließt die Tür, und die Erstattung schrumpft nicht durchs Warten.
Was ändert sich an der Erklärung, wenn du schon abgereist bist?
Die Mechanik ist dieselbe, die Reibung eine andere. Eine Erklärung lässt sich von überall vorbereiten und einreichen, aber die Erstattung geht auf ein australisches Bankkonto. Zum Hindernis wird ein auf dem Weg zum Flughafen geschlossenes Konto, nicht die Steuer.
Eine erste Erklärung mit frisch ausgestellter TFN und Auslandsadresse löst beim ATO am ehesten eine manuelle Identitätsprüfung aus. Das ist eine Verzögerung und keine Ablehnung, und vollständige, stimmige Unterlagen verkürzen sie.
Was liegt in einem Jahr ohne TFN sonst noch herum?
Mehr als die Einbehaltsdifferenz, denn die Jahre, in denen ohne TFN gearbeitet wurde, sind auch die Jahre, in denen sonst nichts eingerichtet war. Superannuation ist der häufige Fall: Beiträge, die ohne angehängte TFN gezahlt wurden, liegen oft unzugeordnet in einem Fonds oder beim ATO, und sie gehören weiterhin dir.
Die Medicare-Levy-Befreiung ist der zweite. Wer einen deutschen oder japanischen Pass hält, hat in der Regel keinen Medicare-Anspruch, die Levy von 2 % sollte also nicht gelten, sie wird aber nur auf Antrag entfernt. Keines von beiden steht auf einem Payslip, und deshalb fällt keines auf.
Wie groß ist dein Überabzug?
Den Überabzug zurückzuholen ist der einfache Teil. Wie groß er ist und wie schnell du ihn siehst, hängt an deinen eigenen Fakten.
- Wie viele Wochen liefen, bevor deine TFN beim Arbeitgeber ankam, was die Größe des Überabzugs setzt.
- Ob der Arbeitgeber dein Einkommen über Single Touch Payroll gemeldet hat, was entscheidet, wie viel rekonstruiert werden muss.
- Ob der Arbeitgeber beim ATO als Working-Holiday-Maker-Arbeitgeber registriert war, denn ein nicht registrierter behält auch mit vorliegender TFN zu Foreign-Resident-Sätzen ein.
- Ob ein australisches Bankkonto noch offen ist, um die Erstattung zu empfangen.
- Ob Super an einen Fonds gezahlt wurde, der ihn dir nicht zuordnen konnte.
- Ob mehr als ein Steuerjahr betroffen ist, denn jedes ist eine eigene Erklärung mit einer eigenen Erstattung.
Der Abgleich erfolgt als Teil der Steuererklärung als Working Holiday Maker, und du kannst deine Steuererstattung schätzen, sobald du ungefähr weißt, was einbehalten wurde.
Wem solltest du deine Unterlagen tatsächlich geben?
Wer ohne TFN gearbeitet hat, ist das häufigste Ziel, weil er ohnehin unsicher ist, wie das System funktioniert. Backpacker-Facebook-Gruppen und Messenger-Communities liefern stetig Leute, die anbieten, deine Steuer zu regeln.
Schick TFN, Pass oder Visumserteilung nie an jemanden, der dir keine Eintragung im öffentlichen staatlichen Register der Steuerpraktiker zeigen kann. Eine überprüfbare Registrierungsnummer ist der ganze Test, und wer sie nicht liefern will, hat dir gesagt, was du wissen musst.