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PAYG (Pay As You Go)-Einbehaltung ist das System, das australische Arbeitgeber nutzen, um Einkommensteuer von deinem Lohn abzuziehen, bevor sie dich bezahlen. Der einbehaltene Betrag wird direkt ans ATO als Vorauszahlung auf deine jährliche Steuerschuld gezahlt.
Wie funktioniert PAYG für Working Holiday Maker?
Der PAYG-Prozess für einen Working Holiday Maker:
- Du gibst deine TFN an und füllst ein TFN Declaration-Formular aus
- Du erklärst auf dem Formular deinen Visastatus als Working Holiday Maker
- Dein Arbeitgeber wendet den 15 %-Satz auf deinen Bruttolohn an
- Der einbehaltene Betrag wird vom Arbeitgeber ans ATO gezahlt
- Am Jahresende gleicht deine Steuererklärung den insgesamt einbehaltenen Betrag mit deiner tatsächlichen Steuerschuld ab
Wenn du deine TFN nicht angibst, muss dein Arbeitgeber 45 % einbehalten. Das zu viel Einbehaltene holst du dir mit deiner Steuererklärung zurück - aber das Geld liegt bis dahin beim ATO.
Was erscheint auf deinem Lohnzettel?
Jeder australische Lohnzettel sollte zeigen:
- Bruttolohn: Gesamteinkommen vor Abzügen
- Tax withheld: als PAYG abgezogener Betrag (sollte 15 % vom Brutto für Working Holiday Maker sein)
- Super: 12 %-Superbeitrag, den dein Arbeitgeber zahlt (nicht von deinem Lohn abgezogen)
- Nettolohn: Betrag, der auf deinem Bankkonto landet
Wenn du feststellst, dass 45 % einbehalten werden, obwohl du deine TFN angegeben hast, sprich es sofort mit deinem Arbeitgeber an. Wenn er das Problem nicht beheben kann, schick uns deinen Lohnzettel und wir finden die korrekte Behandlung.
Wie verbindet PAYG sich mit deiner Steuererklärung?
Am Jahresende schließt dein Arbeitgeber seine Lohnmeldung ab:
- Gesamtlöhne, die dir im Jahr gezahlt wurden, werden ans ATO gemeldet
- Gesamte einbehaltene PAYG-Steuer wird ans ATO gemeldet
- Beide Zahlen erscheinen in deinem Income Statement
- Wir nutzen diese Zahlen, wenn wir deine Steuererklärung vorbereiten
Das ATO vergleicht dann:
- Was du tatsächlich schuldetest (berechnet aus deinem Gesamteinkommen und Visastatus)
- Was über PAYG während des Jahres einbehalten wurde
Wenn zu viel einbehalten wurde, bekommst du eine Rückzahlung. Wenn zu wenig einbehalten wurde, schuldest du die Differenz.
Häufige PAYG-Probleme für Working Holiday Maker
Die häufigsten Probleme, die wir sehen:
- 45 %-Einbehaltung, weil die TFN bei Arbeitsbeginn noch nicht hinterlegt war
- 30 %-Einbehaltung, weil der Arbeitgeber beim ATO nicht als Arbeitgeber für Working Holiday Maker registriert war
- Freibetrag fälschlich auf dem TFN Declaration-Formular beansprucht
- Keine PAYG-Einbehaltung bei Schwarzarbeit
- Gemischtes PAYG- und ABN-Einkommen, das durch falsche Einstellungen kompliziert wird
Wenn dein Lohnzettel falsch aussieht oder du einen Fehler vermutest, kontaktiere unser Team. Wir finden heraus, was hätte einbehalten werden sollen, und holen jeden zu viel gezahlten Betrag über deine Steuererklärung zurück.