Wie du eine korrekte Tax Invoice mit einer ABN in Australien ausstellst

Die Rechnung korrekt auszustellen ist keine Formalität. Eine Rechnung mit fehlenden oder falschen Angaben kann vom Kunden abgelehnt werden, die Zahlung um Wochen verzögern oder eine ATO-Compliance-Prüfung auslösen.

Was jede ABN-Rechnung enthalten muss

Für Rechnungen unter 75 $ (exklusive GST) sind die Mindestangaben:

• Der Name des Verkäufers (dein vollständiger rechtlicher Name, derselbe wie bei der ABN-Registrierung)
• Die ABN des Verkäufers
• Das Ausstellungsdatum
• Eine Beschreibung der Waren oder Dienstleistungen
• Der Gesamtbetrag

Für Rechnungen ab 75 $ (exklusive GST) gilt: wenn du nicht für GST registriert bist, gelten dieselben Angaben. Wenn du für GST registriert bist, muss die Rechnung zusätzlich enthalten:

• Die Worte "Tax Invoice" klar sichtbar
• Den GST-Betrag (oder eine Aussage, dass die Summe GST enthält)
• Den Namen oder die ABN des Käufers, wenn die Rechnung 1.000 $ oder mehr beträgt

Die meisten Working Holiday Maker mit einer ABN sind nicht für GST registriert, weil sie weit unter der Umsatzschwelle von 75.000 $ verdienen. Siehe unseren Artikel GST und ABN für Working Holiday Maker dazu, wann eine GST-Registrierung erforderlich wird.

Was passiert, wenn deine Rechnung keine ABN zeigt?

Nach der Einbehaltungsregel bei fehlender ABN ist ein Unternehmen, das für Waren oder Dienstleistungen von jemandem zahlt, der keine ABN angibt, gesetzlich verpflichtet, 47 % der Zahlung einzubehalten und ans ATO abzuführen. Das gilt auch dann, wenn du eine gültige ABN hast, sie aber einfach auf der Rechnung vergessen hast.

Die 47 % einbehaltene Steuer kann mit deiner Steuererklärung am Ende des Steuerjahres zurückgeholt werden, aber bis dahin liegen sie beim ATO. Bei einer 2.000 $-Rechnung sind das 940 $, auf die du bis zur Bearbeitung der Steuererklärung keinen Zugriff hast.

Welche Rechnungsfehler verzögern die Zahlung am häufigsten?

Auch mit allen erforderlichen Feldern lehnen Kunden Rechnungen regelmäßig ab wegen:

• Der Name auf der Rechnung stimmt nicht mit dem Namen überein, der bei der ABN registriert ist
• Tippfehler in der ABN (eine falsche Ziffer macht die ABN beim Lookup ungültig)
• Keine Rechnungsnummer bei laufender Arbeit (Kunden brauchen eine eindeutige Referenz für jede Rechnung)
• Datum im falschen Format (australische Daten sind TT/MM/JJJJ, nicht MM/TT/JJJJ)
• Fehlende Bankverbindung - der Kunde kann nicht zahlen

Die ABN auf jeder Rechnung kann der Kunde über das öffentliche ABN-Lookup-Tool verifizieren. Wenn Name und ABN nicht übereinstimmen, wird die Rechnung abgelehnt.

Wie kümmert sich unser Service um ABN-Rechnungsstellung für Working Holiday Maker?

Wenn du eine ABN über unseren Service registrierst, richten wir deine ABN-Registrierung so ein, dass der Name, die Adresse und die Geschäftstätigkeit auf deinen Rechnungen mit dem offiziellen ATO-Datensatz übereinstimmen. Wir geben dir auch Empfehlungen zum korrekten Rechnungsformat für deine Arbeitsart - ob das Farm-Contracting, Gastronomie, Rideshare, Lieferung, Handwerk oder andere Contractor-Arbeit ist.

Zur Steuerzeit gleichen wir jede Rechnung, die du im Jahr ausgestellt hast, mit dem von deinen Kunden ans ATO gemeldeten Einkommen ab - so stellen wir sicher, dass kein Einkommen übersehen wird und keine zu hohe Einbehaltung erfolgt ist. Siehe unseren Artikel zu wie du eine ABN registrierst, wie du anfangen kannst, oder kontaktiere unser Team für direkte Hilfe.