Welche Geschäftsausgaben kannst du mit einer ABN als Working Holiday Maker absetzen?

Die Regeln für ABN-Absetzungen sind anders als die für PAYG-Angestellte, und die geforderten Belege sind strenger. Ohne ordentliche Dokumentation kann das ATO die Absetzung bei einer Prüfung ablehnen.

Was kann ein Working Holiday Maker mit ABN absetzen?

Die allgemeine Regel: Eine Ausgabe ist absetzbar, wenn sie direkt mit der Erzielung deines ABN-Einkommens zusammenhängt und du einen Beleg hast. Häufige Kategorien:

• Werkzeuge und Ausrüstung: Gegenstände, die für die Arbeit nötig sind - eine Kettensäge für Baumarbeit, ein Staubsauger für Reinigungsarbeiten als Contractor oder eine Liefertasche für Kurierarbeit
• Schutzkleidung und Sicherheitsausrüstung: Warnwesten, Stahlkappenstiefel, Handschuhe, Helme
• Fahrzeugbetriebskosten: Sprit, Anmeldung, Versicherung und Wartung für Kilometer, die speziell für die Arbeit gefahren wurden (Privatfahrten sind nicht absetzbar)
• Handy und Internet: der arbeitsbezogene Prozentsatz deiner Nutzung
• Lizenzen und Zertifikate: White Card, RSA und andere Branchenzertifikate, die direkt für deine Arbeit benötigt werden
• Bankgebühren und Händlergebühren: Kartenzahlungsgebühren auf einem Geschäftskonto
• Professionelle Dienstleistungen: Gebühren von registrierten Steueragenten und Buchhaltung

Gegenstände, die sowohl für Arbeit als auch privat genutzt werden, kannst du nur zum arbeitsbezogenen Prozentsatz absetzen. Ein Handy, das zu 60 % geschäftlich genutzt wird, ist zu 60 % der Rechnung absetzbar.

Welche Belege verlangt das ATO?

Für jede beanspruchte Ausgabe verlangt das ATO einen Nachweis über die Kosten und einen Nachweis, dass sie beruflich nötig war. Das Minimum ist eine Quittung oder Tax Invoice, die Lieferant, Datum, Betrag und eine Beschreibung des Artikels zeigt. Für Ausgaben, die anteilig abgesetzt werden (Handy, Fahrzeug, Internet), brauchst du außerdem einen Nachweis des arbeitsbezogenen Prozentsatzes - belegt durch ein Logbuch oder einen repräsentativen Nutzungszeitraum.

Ohne Belege kann die Absetzung nicht beansprucht werden, auch wenn die Ausgabe tatsächlich angefallen ist.

Was kann nicht abgesetzt werden?

Manche Ausgaben sehen absetzbar aus, sind es aber nicht. Die häufigsten Fehler:

• Fahrten von zu Hause zum regulären Arbeitsplatz (das ist privat, nicht geschäftlich)
• Kleidung, die weder speziell schützend noch eine gekennzeichnete Uniform ist
• Essen und Trinken während des Arbeitstages (für ABN-Inhaber genauso wenig absetzbar wie für Angestellte)
• Unterkunft an deinem Hauptwohnsitz, auch wenn du von zu Hause arbeitest
• Kosten, die vor der ABN-Registrierung angefallen sind

Siehe unseren Artikel zu Fahrzeugkosten und Logbüchern für die detaillierten Regeln zu Autokosten.

Warum machen Working Holiday Maker Abzüge oft nicht voll geltend?

Die zwei Hauptgründe, warum Working Holiday Maker Absetzungen liegen lassen:

• Sie haben keine Quittungen aufbewahrt, weil sie nicht wussten, dass die Sachen absetzbar sind
• Sie haben nicht verstanden, welche Kosten unter ABN-Regeln gelten - im Gegensatz zu PAYG-Regeln

Ein Working Holiday Maker, der zum Beispiel Farmarbeit als Contractor mit eigener Ausrüstung macht, hat oft Tausende Dollar an legitimen Absetzungen in verblassten Quittungen ganz unten im Rucksack. Ohne geordnete Belege gehen diese Absetzungen zur Steuerzeit verloren.

Wie kümmert sich unser Service um ABN-Absetzungen?

Wenn wir am Ende des Steuerjahres deine Steuererklärung einreichen, prüft unser Team dein ABN-Einkommen im Zusammenhang mit deiner Tätigkeit und identifiziert jede Absetzungskategorie, auf die du Anspruch hast. Wir helfen dir, die Belege für jeden einzelnen Abzug zusammenzustellen, wenden die korrekte Aufteilung für gemischt genutzte Gegenstände an und stellen sicher, dass die Absetzung bei einer ATO-Prüfung haltbar ist.

Für Working Holiday Maker mit ABN-Einkommen ist der Unterschied zwischen einer ungeprüften und einer ordentlich vorbereiteten Steuererklärung oft mehrere Tausend Dollar Steuer. Kontaktiere unser Team vor Ende des Steuerjahres, damit deine Belege in Ordnung sind.