Respuesta rápida
Más de lo que la mayoría cree. Una bicicleta, e-bike, scooter o moto que usas para generar ingresos es un activo de trabajo, y su costo, reparaciones y gastos de uso son deducibles según el uso laboral. Los coches tienen dos métodos simplificados. Todo lo demás usa costos reales.
¿Qué decide si puedes reclamar un vehículo?
Si el vehículo te genera ingresos y si eres empleado o trabajas con ABN. De eso depende todo lo demás.
Un repartidor con ABN en Uber Eats, DoorDash o Menulog genera ingresos, y la bici es un activo del negocio. Un empleado que va en bici a un lugar de trabajo fijo hace un traslado, viaje privado que nunca ha sido deducible, sin importar la distancia. La ATO revisa esto primero en la declaración de un repartidor.
¿Qué puede reclamar realmente un repartidor?
El vehículo y lo que cuesta mantenerlo, en la proporción en que lo usas para trabajar. El activo se reclama completo o a lo largo de su vida útil según su costo; los gastos de uso, cuando los pagas.
- La bicicleta, e-bike o scooter. Bajo 300 AUD se deduce completo de inmediato. Sobre el umbral se deprecia durante su vida útil, normalmente de tres a cinco años.
- Reparaciones e insumos: cámaras, neumáticos, cadenas, pastillas de freno, mantenimiento.
- Equipo: casco, luces, candado, alforjas, bolso de reparto, soporte de teléfono.
- La electricidad para cargar la batería de una e-bike, según una estimación razonable de la parte laboral.
- El seguro que cubre específicamente el vehículo.
Una bici usada 80 % para reparto y 20 % para moverte es un reclamo del 80 % sobre todo. Ese porcentaje necesita una base, no una adivinanza, y unas semanas de registros representativos suelen bastar.
¿En qué se diferencian los coches?
Solo los coches tienen métodos simplificados, y son dos. Aquí un coche es un vehículo para menos de nueve pasajeros y con capacidad de carga inferior a una tonelada.
Cents por kilómetro paga una tarifa fija por kilómetro de trabajo, con tope de 5000 kilómetros por vehículo al año. Pide una base razonable para la estimación, no cada recibo: es la opción de menos esfuerzo.
El método del logbook registra doce semanas seguidas de uso para fijar un porcentaje laboral, que luego se aplica a tus costos reales del año: combustible, mantenimiento, registro, seguro y depreciación. El logbook vale cinco años.
Para un conductor de rideshare el logbook suele dar más, porque 5000 kilómetros es poco para quien conduce para vivir. A cambio, las doce semanas deben haberse llevado de verdad: no se reconstruyen.
¿Y las motos y las utes (pickups) pesadas?
Ninguna es un coche para estos efectos, así que no tienen cents por kilómetro ni logbook. Las dos usan costos reales según el uso laboral: combustible, registro y seguro obligatorio (compulsory third party), seguro, mantenimiento, neumáticos, peajes, parking y el equipo de protección que el trabajo realmente exige.
El límite son los registros. Los costos reales necesitan comprobante de cada ítem, y quien conduce una ute en Perth o Darwin sin recibos tiene una deducción real y ninguna forma de respaldarla.
¿Qué suele pasarse por alto?
Los costos pequeños y recurrentes, que nunca se sienten como un reclamo: los peajes de trabajo, que en Sydney, Melbourne y Brisbane suman bastante en un año, el parking, la limpieza del vehículo en rideshare, la carga de la e-bike y el equipo de protección.
La depreciación de la bicicleta es lo que más se omite, porque se asume que a la ATO no le importa una bici. Sí le importa, y una e-bike de 1800 AUD usada sobre todo para reparto es una de las mayores deducciones de un repartidor.
Tu clase de vehículo importa más que lo que gastas
Las deducciones de vehículo varían entre dos repartidores más que casi cualquier otro reclamo, porque las reglas dependen del empleo y la clase de vehículo, no de lo que gastaste.
- Si eres empleado o trabajas con ABN. El traslado al trabajo es privado para un empleado, y es la diferencia más grande.
- Qué clase de vehículo es. Una moto o una ute pesada va por costos reales, con un recibo detrás de cada ítem.
- Si existe un logbook de doce semanas, que no se puede crear con efecto retroactivo.
- Qué proporción de uso es realmente laboral y si tienes una base defendible.
- Si el costo del vehículo queda bajo o sobre el umbral de deducción inmediata de ese año.
- Si casi todo tu ingreso con ABN viene de un solo pagador, porque las reglas de ingresos por servicios personales pueden limitar lo deducible.
Los reclamos de vehículo van en tu tax return de working holiday maker, y puedes estimar tu devolución de impuestos con una cifra aproximada de los costos.