Réponse rapide
Soixante-cinq pour cent, sur la composante imposable. Un solde de 10 000 $ rapporte environ 3 500 $.
À quoi s'applique réellement le 65 % ?
À la composante imposable (taxable component), qui, pour un working holiday maker, est essentiellement la totalité du compte. Votre compte est fait des cotisations de l'employeur versées au titre de la superannuation guarantee, actuellement 12 % de vos salaires, plus ce que ces cotisations ont rapporté pendant qu'elles étaient investies. Les deux sont de la composante imposable.
Une composante non imposable, issue de cotisations personnelles faites après impôt, échappe au 65 %. Presque aucun working holiday maker n'en a.
Pourquoi ce taux est-il bien plus élevé que pour les autres visas ?
C'est un arbitrage voulu dans le paquet de réformes working holiday maker de 2017. Cette loi a fixé le taux d'impôt sur le revenu à 15 % dès le premier dollar, et a relevé le taux du DASP de 35 % à 65 % sur la super versée pendant ces visas.
Le taux ne varie pas selon la durée de votre séjour, le montant accumulé, le fonds où l'argent se trouvait ou ce que vous avez gagné. Le fonds l'applique avant le versement, donc vous n'avez rien à mettre de côté pour l'impôt.
Que donne-t-il sur des soldes réels ?
La super s'accumule à 12 % de vos salaires, donc le solde suit ce que vous avez gagné. Les chiffres ci-dessous supposent que tout le compte est de la composante imposable.
- 20 000 $ de salaires : environ 2 400 $ de super, environ 840 $ après la retenue
- 40 000 $ de salaires : environ 4 800 $ de super, environ 1 680 $ après
- 60 000 $ de salaires : environ 7 200 $ de super, environ 2 520 $ après
- Un solde de 10 000 $ : environ 3 500 $ après
Les frais du fonds et les rendements des placements font un peu bouger ces chiffres dans les deux sens.
Vaut-il quand même la peine de la réclamer à ce taux ?
Oui. L'alternative n'est pas de garder l'argent, c'est d'en perdre l'accès. Les comptes non réclamés finissent par être déclarés perdus et transférés à l'ATO, où le solde dort sans rendement et reste soumis aux mêmes 65 % s'il est réclamé plus tard.
Le choix n'est pas 65 % maintenant contre 0 % plus tard. C'est 35 % dans votre poche maintenant contre un solde que vous venez chercher depuis un autre pays, des années plus tard, avec un passeport qui a peut-être été renouvelé entre-temps. La plupart de ceux qui ne réclament jamais n'ont pas décidé de ne pas le faire. Ils sont simplement partis.
Quelqu'un peut-il l'obtenir à un taux plus bas ?
Non. Le taux est fixé par la loi, appliqué par le fonds au moment du versement, et identique quel que soit celui qui dépose la demande. Il n'existe aucune déduction, compensation, structure ou intermédiaire qui le modifie.
Les offres sur les réseaux sociaux et les messageries pour gérer une demande de super à un meilleur taux sont soit une mauvaise compréhension de la loi, soit une fraude qui collecte un passeport, un TFN et assez d'identité pour ouvrir des comptes. Une demande réunit au même endroit votre passeport, votre TFN et vos coordonnées bancaires, ce qui en fait une cible de choix. Les schémas de fraude au TFN valent la peine d'être lus avant de communiquer quoi que ce soit à quiconque.
Qu'est-ce qui détermine votre montant, si ce n'est le taux ?
Le taux est fixé par la loi. Ce qui varie, c'est la part de votre solde qu'il atteint et la part qui survit à l'attente.
- Si une partie du solde est de la composante non imposable, ce qui est rare mais reste la seule chose que le 65 % n'atteint pas.
- Si une partie de vos cotisations a été faite sous un autre visa. La super versée sous un visa de travail qualifié ou un autre visa temporaire est taxée à 35 % et non 65 %, et un historique mixte est évalué en conséquence.
- Combien de fonds vous avez, puisque les frais grignotent chaque petit solde séparément.
- Si votre super a déjà été transférée à l'ATO comme non réclamée, ce qui change la démarche mais pas le taux.
- Si un remboursement d'impôt vous est aussi dû pour votre dernière année, c'est une autre somme, taxée séparément et souvent plus importante.
Les règles d'éligibilité, les délais et les documents sont détaillés sur la page pour réclamer votre super après avoir quitté l'Australie, et vous pouvez estimer votre remboursement pour la partie revenus, séparément.