DASP con retención del 65 %: lo que recibes

¿A qué se aplica exactamente el 65 %?

Al componente imponible (taxable component), que para un working holiday maker es prácticamente todo. Tu cuenta se compone de los aportes del empleador hechos por la superannuation guarantee, hoy el 12 % de tus sueldos, más lo que esos aportes ganaron mientras estuvieron invertidos. Ambos son componente imponible.

Un componente no imponible, que viene de aportes personales hechos con dinero ya gravado, queda fuera del 65 %. Casi ningún working holiday maker tiene uno.

¿Por qué la tasa es mucho más alta que para otras visas?

Fue un intercambio deliberado dentro del paquete de reformas de 2017 para los working holiday makers. Esa ley fijó la tasa del impuesto a la renta en 15 % desde el primer dólar, más baja que las tasas de residente en el extranjero que se aplicarían de otro modo, y subió la tasa del DASP del 35 % al 65 % para el super aportado durante esas visas.

La tasa no varía según cuánto tiempo estuviste aquí, cuánto acumulaste, en qué fondo estaba o cuánto ganaste. El fondo la aplica antes de liberar el dinero, así que no llega nada que tengas que apartar.

¿Cómo se ve esto con saldos reales?

El super se acumula al 12 % de tus sueldos, así que el saldo sigue lo que ganaste. Las cifras de abajo suponen que toda la cuenta es componente imponible.

• 20 000 AUD de sueldos: unos 2400 AUD de super, unos 840 AUD después de la retención
• 40 000 AUD de sueldos: unos 4800 AUD de super, unos 1680 AUD después
• 60 000 AUD de sueldos: unos 7200 AUD de super, unos 2520 AUD después
• Un saldo de 10 000 AUD: unos 3500 AUD después

Las comisiones del fondo y los rendimientos de la inversión mueven un poco estas cifras en ambos sentidos.

¿Igual conviene reclamar con esa tasa?

Sí. La alternativa no es quedarte con el dinero, es perder el acceso a él. Las cuentas no reclamadas terminan reportadas como perdidas y se transfieren a la ATO, donde el saldo queda sin rendimientos de inversión y sigue sujeto al mismo 65 % si algún día lo reclamas.

La elección no es 65 % ahora contra 0 % después. Es el 35 % en tu cuenta ahora contra un saldo por el que vuelves, desde otro país y años más tarde, con un pasaporte que quizás se renovó en el medio. La mayoría de quienes nunca reclaman no decidieron no hacerlo. Simplemente se fueron.

¿Alguien puede sacarlo con una tasa menor?

No. La tasa está fijada por ley, la aplica el fondo al momento de liberar el dinero y es idéntica sin importar quién presente el reclamo. No existe ninguna deducción, compensación, estructura ni canal de agente que la cambie.

Las ofertas en redes sociales y apps de mensajería para gestionar tu reclamo de super con una tasa mejor son un malentendido de la ley o un fraude que busca quedarse con un pasaporte, un TFN y suficiente identidad para abrir cuentas. Un reclamo requiere tu pasaporte, tu TFN y tus datos bancarios en un mismo lugar, y eso es justo lo que lo vuelve un blanco atractivo. Vale la pena leer los patrones de fraude con el TFN antes de compartir algo con alguien.

¿Qué decide tu cifra, aparte de la tasa?

La tasa la fija la ley. Lo que varía es cuánto de tu saldo alcanza y cuánto sobrevive a la espera.

• Si parte del saldo es componente no imponible, algo raro pero que es lo único que el 65 % no alcanza.
• Si algunos de tus aportes se hicieron con otra visa. El super aportado con una visa de estudiante o de trabajador calificado tributa al 35 % y no al 65 %, y un historial mixto se evalúa en consecuencia.
• Cuántos fondos tienes, porque las comisiones desgastan cada saldo pequeño por separado.
• Si tu super ya se transfirió a la ATO como no reclamado, lo que cambia la vía pero no la tasa.
• Si además te corresponde una devolución de impuestos por tu último año, que es dinero aparte, con otro tratamiento fiscal y a menudo más grande.

Las reglas de elegibilidad, los plazos y los documentos están explicados donde puedes reclamar tu superannuation al salir de Australia, y puedes estimar tu devolución de impuestos por el lado de los ingresos, por separado.