Working Holiday Maker mit 417- oder 462-Visum zahlen 2026-27 pauschal 15 % auf die ersten 45.000 $, die sie in Australien verdienen, ohne Steuerfreibetrag. Darüber gelten die normalen Sätze.
Was sind die Working-Holiday-Maker-Sätze?
Fünfzehn Prozent vom ersten Dollar bis 45.000 $, darüber steigt die Skala im Gleichklang mit den Foreign-Resident-Stufen. Fast jeder bleibt in einem Steuerjahr in der ersten Stufe, 15 % entscheidet also über das Jahr.
Der fehlende Steuerfreibetrag trennt das von der gewöhnlichen australischen Besteuerung. Australier zahlen auf ihre ersten 18.200 $ nichts, ein Working Holiday Maker darauf 15 %, ein Unterschied von 2.730 $.
- Erste 45.000 $: 15 %
- 45.001 bis 135.000 $: 30 %
- 135.001 bis 190.000 $: 37 %
- Über 190.000 $: 45 %
Kann ein Working Holiday Maker den Freibetrag je bekommen?
Ja, aber selten, und es hängt nicht am Visum. Der Weg führt über den steuerlichen Wohnsitz, der an deinen persönlichen Umständen hängt und ordentlich geprüft werden muss. Dazu kommt eine zweite Bedingung, die von Fall zu Fall verschieden ausgeht.
Verlass dich auf keine Hostelweisheit: Die Frage ist in beide Richtungen leicht falsch zu beantworten, und beide Fehler kosten Geld. Warum sie so schwer zu greifen ist, steht in unserem Guide zum steuerlichen Wohnsitz für Working Holiday Maker. Ob sie sich in deinem Jahr stellt, klären wir, nachdem wir es durchgegangen sind.
Warum zählt die Registrierung deines Arbeitgebers?
Weil sie entscheidet, welchen Satz er anwenden darf. Ein Betrieb muss sich beim ATO als Arbeitgeber von Working Holiday Makern registrieren, bevor er 15 % einbehalten darf. Wer das nicht getan hat, wendet Foreign-Resident-Sätze an, derzeit 30 % auf die betreffende Stufe.
Von außen erkennst du das nicht, und am häufigsten nicht registriert sind Farmen und kleine regionale Gastronomiebetriebe, also genau dort, wo viele Backpacker arbeiten. Verloren geht nichts: Der Überschuss wird bei Abgabe der Erklärung erstattet. Aber die Differenz zwischen 30 % und 15 % über eine Erntesaison ist meist der größte Einzelposten der Jahreserstattung, und sie zu finden verlangt, jeden Arbeitgeber getrennt anzusehen statt die Gesamtsumme.
Was ändert deine TFN?
Den Satz, sofort und vollständig. Ohne eine über eine Tax File Number Declaration erfasste Tax File Number behält ein Arbeitgeber 45 % ein, unabhängig von seinem Registrierungsstatus, also 30 Cent pro Dollar mehr, als du zahlen solltest.
Für den Antrag auf eine TFN musst du in Australien sein, die Nummer ist kostenlos, und die Obergrenze des ATO für die Ausstellung liegt bei 28 Tagen. Geld kostet nicht der Antrag, sondern das Declaration-Formular: Jeder Arbeitgeber braucht ein eigenes. Der häufigste stille Verlust ist ein Job korrekt bei 15 %, während ein zweiter monatelang bei 45 % läuft, weil niemand ein zweites Formular ausgefüllt hat.
Was ist die Medicare-Levy-Befreiung wert?
Zwei Prozent des zu versteuernden Einkommens, also rund 500 $ bei 25.000 $ Verdienst, und die meisten Berechtigten beantragen sie nie. Die Medicare Levy von 2 % kommt zur Einkommensteuer hinzu und wird Personen mit Anspruch auf Medicare berechnet, nicht Residenten als solchen.
Ob du sie loswirst, hängt an deinem Pass, oft anders herum als erwartet. Britische und irische Staatsangehörige haben nach den Gesundheitsabkommen in der Regel Anspruch auf Medicare, die Levy gilt also. Deutsche und japanische Staatsangehörige haben in der Regel keinen Anspruch, für sie steht die Befreiung offen.
Automatisch ist sie in keinem Fall. Die Befreiung braucht ein Medicare Entitlement Statement von Services Australia, dessen Beschaffung Wochen dauert, und dieser Vorlauf ist der ganze Grund, warum sie unbeansprucht bleibt. Die Details stehen in unserem Guide zur Medicare-Levy-Befreiung.
Was passiert mit deiner Superannuation?
Dein Arbeitgeber zahlt 12 % deines gewöhnlichen Verdienstes zusätzlich zum Lohn in einen Superfonds, und daran kommst du in Australien nicht heran. Sie ist kein Teil deiner Steuererstattung.
Sobald du ausgereist bist und dein Visum beendet ist, wird sie als Departing Australia Superannuation Payment beantragt, mit 65 % auf die steuerpflichtige Komponente besteuert, und die Freigabe dauert typischerweise rund 28 Tage. Wie viel wartet, hängt am Verdienst und daran, auf wie viele Fonds es sich verteilt hat, denn jeder Arbeitgeber, der dich keinen Fonds hat benennen lassen, hat ein weiteres Konto eröffnet. Den Antrag behandelt unser Super-Service.
Zählt es, welche Subclass du hältst?
Steuerlich nicht. Die 417 und die 462 werden identisch behandelt: derselbe Satz von 15 %, dieselben 65 % DASP-Einbehalt, dieselbe Medicare-Position, dieselben Abgabetermine. Wer etwas anderes sagt, liegt falsch.
Wo sich die Subclasses unterscheiden, ist die Visumsmechanik. Die 417 deckt unter anderem Großbritannien, Irland, weite Teile Europas, Japan, Korea und Taiwan ab und verlängert sich über specified work in regionalen Gebieten. Die 462 deckt die USA, China, Israel und weite Teile Lateinamerikas ab, trägt Bildungsanforderungen und Länderkontingente und hat eigene Regeln zu specified work, einschließlich Optionen in Nordaustralien.
Das wirkt auf die Steuer zurück. Eine Verlängerung zu verfolgen schiebt Menschen in regionale Postleitzahlen und zu landwirtschaftlichen Arbeitgebern, und genau dort ballen sich Einbehalt durch nicht registrierte Arbeitgeber und ABN-Konstruktionen auf Farmen.
Welche Termine zählen?
Das Steuerjahr läuft vom 1. Juli bis 30. Juni. Erklärungen gehen ab Juli, sobald die Arbeitgeber ihre Meldungen abgeschlossen haben, und die Selbstabgabe ist bis zum 31. Oktober fällig. Die Abgabe über einen registrierten Steuerberater verlängert das bis in den Mai des Folgejahres, sofern du vor Oktober bei ihm gemeldet warst.
Ein Termin ist anders, wenn du endgültig abreist. Wer Australien mitten im Steuerjahr dauerhaft verlässt, kann für dieses Jahr eine vorgezogene Erklärung einreichen statt bis Juli zu warten, was die Erstattung um Monate vorzieht. Das lohnt zu wissen, bevor du den Flug buchst, denn es ist leichter zu organisieren, solange dein australisches Bankkonto noch offen ist. Unser Rechner liefert eine grobe Zahl, wenn du deine Payslip-Summen zur Hand hast.