Risposta rapida
Il tax back è la parte di imposta trattenuta dalla tua paga in più rispetto a quanto dovevi davvero, e si recupera presentando una tax return dopo il 30 giugno, o prima se lasci l'Australia in modo definitivo. L'imposta corretta è il 15% sui primi 45.000 $.
Perché c'è qualcosa da recuperare?
Perché la ritenuta è una stima applicata busta paga per busta paga, mentre l'imposta che devi davvero si calcola una volta sola, a fine anno, sul quadro completo. Le due cifre coincidono solo se non è successo nulla di insolito, e per i working holiday maker di solito qualcosa di insolito è successo.
Lo scarto va in una sola direzione. La ritenuta di un residente australiano viene calcolata su una scala pensata per chiudere vicino allo zero. Quella di un working holiday maker è fissa, e ogni errore al suo interno, un TFN mancante, un datore di lavoro non registrato, una partenza anticipata, significa che è stato trattenuto troppo e non troppo poco.
Quali parti del tuo anno creano il rimborso?
Cinque cose precise, ognuna un fatto che riguarda la tua situazione e non un diritto generale.
- Un periodo al 45%. Le settimane prima che il tuo TFN arrivasse al datore di lavoro sono state tassate al 45% invece del 15%, e tutta la differenza si può recuperare.
- Un datore di lavoro non registrato come datore di working holiday maker. Deve trattenere con le aliquote da non residente, oggi il 30%, e l'eccedenza si recupera per intero. È comune nelle farm e nelle piccole attività.
- L'esenzione dalla Medicare levy. La Medicare levy del 2% in alcuni casi può non essere dovuta, ma non basta una casella da spuntare: servono documenti. Dipende dalla tua situazione individuale, passaporto compreso, e viene valutata caso per caso.
- Le deduzioni legate al lavoro. Attrezzi, divise obbligatorie e il loro lavaggio, protezione solare per il lavoro all'aperto, corsi RSA e White Card, e gli spostamenti tra due posti di lavoro nello stesso giorno.
- Aver lasciato l'Australia a metà anno. La ritenuta presuppone che il reddito continui, quindi una partenza a gennaio di solito lascia trattenuto più di quanto sia mai stato dovuto.
Quanto puoi aspettarti?
Nessuno può dirtelo prima di vedere cosa è stato trattenuto, e chi ti dà una cifra senza saperlo tira a indovinare a tue spese. Servono i numeri reali dell'anno: imposta trattenuta, reddito, deduzioni e la tua posizione fiscale, che viene valutata caso per caso.
L'importo del rimborso lo decide quanto era sbagliata la ritenuta, non quanto hai guadagnato. Chi ha guadagnato 40.000 $ con la ritenuta corretta tutto l'anno ha meno da recuperare di chi ne ha guadagnati 20.000 con sei settimane al 45%. Il nostro calcolatore del rimborso fa lo stesso conto se hai i totali delle payslip.
Quando e come si presenta?
L'anno fiscale australiano va dal 1° luglio al 30 giugno, chi presenta da solo deve farlo entro il 31 ottobre, e presentare tramite un agente registrato sposta la scadenza fino a maggio dell'anno successivo. Parti a metà luglio e non il 1° luglio, perché gli income statement non sono definitivi finché i datori di lavoro non completano le loro comunicazioni.
Presentare da soli non ha costi di servizio, ma non risolve i due punti che spostano di più il risultato: la posizione fiscale, che dipende dalla tua situazione e va esaminata con attenzione, e il trattamento della Medicare levy, che richiede documenti e tempo. La parcella di un agente è a sua volta deducibile nella dichiarazione dell'anno dopo. Dall'estero gli ostacoli sono la verifica dell'identità e un conto bancario australiano ancora aperto, e nessuno dei due è un problema fiscale. I rimborsi di solito arrivano circa 14 giorni lavorativi dopo la presentazione, e più tardi nel picco da luglio a settembre.
Puoi richiedere gli anni in cui sei già partito?
Sì. Non c'è un termine massimo per presentare una dichiarazione in ritardo, e i rimborsi non richiesti di anni precedenti di working holiday vengono recuperati regolarmente, anche da chi ha lasciato l'Australia anni fa e pensava che i soldi fossero persi.
Due cose prima di pensare che sia senza conseguenze. Una dichiarazione in ritardo può far scattare la penale Failure to Lodge anche quando c'è un rimborso da avere, e anche se l'ATO la applica in modo selettivo, è con più anni non presentati che viene davvero applicata. Inoltre gli income statement esistono comunque nei sistemi dell'ATO a prescindere da cosa hai conservato tu, quindi i documenti mancanti non sono l'ostacolo che sembrano. La nostra guida su presentazione in ritardo e penali spiega dove cade il limite.
E la tua super?
È una richiesta separata, e spesso quella più grossa. I tuoi datori di lavoro hanno versato il 12% dei tuoi guadagni ordinari in un fondo super durante tutto l'anno, e niente di questo fa parte del rimborso fiscale.
Il Departing Australia Superannuation Payment diventa disponibile quando hai lasciato l'Australia e il tuo visto è scaduto, e paga il saldo meno una ritenuta del 65% sulla componente imponibile. Due persone con lo stesso rimborso fiscale possono avere importi molto diversi in attesa, a seconda di quanto hanno guadagnato e in quanti fondi è stato diviso. È il denaro che più spesso viene lasciato lì.