Risposta rapida
I working holiday maker possono dedurre le spese legate al lavoro alle stesse condizioni di chiunque altro in Australia.
Cosa rende deducibile una spesa?
Una spesa è deducibile quando l'hai pagata tu, è direttamente legata al guadagno del tuo reddito e non ti è stata rimborsata. La terza condizione è quella che si dimentica: se la farm ti ha dato i guanti, non puoi dedurre i guanti.
La quarta condizione è la prova. Senza una ricevuta, una riga di estratto conto o una nota in un diario, una spesa vera non si può comunque dedurre, quindi l'anno che riesci a documentare di solito è più piccolo dell'anno che hai davvero speso.
Quale abbigliamento da lavoro puoi dedurre?
L'abbigliamento è deducibile se è protettivo, obbligatorio e distintivo, oppure una vera divisa. I vestiti normali che metti per lavorare no. È qui che i working holiday maker esagerano più spesso, perché i dress code nella ristorazione sembrano obbligatori.
Deducibile:
- Divise con un logo o un design distintivo del datore di lavoro
- Abbigliamento protettivo come scarponi con punta in acciaio, hi vis e protezione solare per il lavoro all'aperto
- Dispositivi di sicurezza come guanti, caschi e occhiali protettivi
- Lavaggio e lavanderia di quanto sopra
Non deducibile:
- Pantaloni neri e camicia bianca semplici per la ristorazione, anche se il locale li impone
- Abbigliamento da ufficio convenzionale
- Qualsiasi cosa metteresti anche fuori turno
Quali attrezzi e strumenti puoi dedurre?
Gli attrezzi che compri tu sono deducibili, e il valore dell'acquisto decide se li deduci subito o in più anni. Portacoltelli, divise da chef, scarponi da lavoro, attrezzi del mestiere e strumenti da contractor rientrano tutti, se il datore di lavoro non li ha forniti.
Gli oggetti da 300 $ o meno ciascuno si deducono per intero nell'anno in cui li compri. Quelli più costosi si ammortizzano nella loro vita utile, e dal 2026-27 l'ATO prevede anche una deduzione standard di 1.000 $ per le spese di lavoro, per chi rientra nella misura, come spiega la nostra guida sulla deduzione standard da 1.000 $.
Quali spostamenti puoi richiedere, e quali sono privati?
Lo spostamento tra due luoghi di lavoro diversi nello stesso giorno è deducibile. Lo spostamento tra casa e il tuo solito luogo di lavoro è privato, per quanto sia lungo e per quanto presto inizi il turno.
- Deducibile: guidare dal turno al bar del mattino a un lavoro di catering il pomeriggio
- Deducibile: andare a un corso o a una riunione di lavoro fuori dalla tua sede abituale
- Non deducibile: il tragitto quotidiano dall'ostello allo stesso packing shed
Esiste una stretta eccezione per l'attrezzatura ingombrante che non si può custodire sul posto di lavoro. È reale, ma viene richiesta molto più spesso di quanto si applichi.
Quanta parte della bolletta del telefono conta?
La quota di lavoro di telefono, internet e dispositivi si può dedurre, ma la percentuale va giustificata, non scelta a caso. La supportano un registro rappresentativo dell'uso per lavoro e dell'uso privato nell'arco dell'anno; una cifra che sembra più o meno giusta no.
Un telefono usato per turni, scambi di turno e contatti con un'agenzia di labour hire sostiene facilmente una percentuale modesta. Una percentuale alta su un telefono che è anche l'unico modo per parlare con la famiglia a casa non regge, e attira domande su una return altrimenti pulita.
Cosa deducono più spesso i working holiday maker?
Lo schema segue il lavoro, non il visto. Quasi tutti hanno una percentuale di telefono difendibile, e il costo dell'agente fiscale è esso stesso deducibile nell'anno successivo.
- Crema solare, occhiali da sole e cappello per il lavoro all'aperto
- Scarponi da lavoro e hi vis per lavori agricoli e in edilizia
- Portacoltelli e divise da chef per il lavoro in cucina
- La quota di lavoro di un piano telefonico
- I costi dell'agente fiscale
- Formazione direttamente legata al lavoro che già svolgi
Cosa non è mai deducibile, in nessun caso?
Alcuni costi sembrano legati al lavoro e non lo sono, e causano la maggior parte delle deduzioni respinte. Il visto ti permette di essere nel paese, non di guadagnare il tuo reddito, quindi né la tassa di richiesta del visto né il volo sono deducibili.
- Tasse del visto e viaggio verso l'Australia
- Pasti, a meno che tu fossi in viaggio di lavoro lontano da casa per la notte
- Qualsiasi cosa il datore di lavoro ti abbia rimborsato
- Spostamenti casa-lavoro
- Abbigliamento di tutti i giorni
Cosa decide la dimensione della tua richiesta di deduzioni?
Tre cose, e solo una è quanto hai speso. Il tuo tipo di lavoro, perché gli stessi 400 $ di scarponi e guanti sono normali per chi lavora in edilizia e insoliti per chi lavora in reception. Quello che puoi documentare. E se la spesa era tua o del datore di lavoro.
Una concessione limitata permette di dedurre fino a 300 $ di spese legate al lavoro in totale senza ricevute. Non sono 300 $ gratis. Devi comunque aver speso quei soldi e saper spiegare la cifra, e quando il totale supera i 300 $ la concessione decade per tutta la richiesta, non solo per l'eccedenza.
Dove una lista smette di bastare e diventa una valutazione?
Smette di bastare quando la stessa spesa può stare in due posti, ed è lì che si vince o si perde la maggior parte del valore. Un veicolo usato per due lavori, un portatile usato per fare il contractor e per prenotare voli, un telefono con un'app di consegne e una chat di gruppo: ognuno è una percentuale e non un sì o un no, e nessun articolo può fare questa valutazione sul tuo anno.
L'altra valutazione riguarda a quale datore di lavoro si collegano le spese. Un anno con quattro datori, di cui uno con un ABN, produce deduzioni che vanno in parti diverse della return, e metterle nel posto sbagliato è il motivo più comune per cui una return fatta in autonomia viene modificata dopo. Questa analisi fa parte della preparazione della tua tax return, insieme alle voci di residenza e Medicare che di solito spostano più soldi.