Réponse rapide
Sans TFN, votre employeur doit retenir 45 %, aussi longtemps que cela dure. Sur 1 000 $ AUD par semaine, cela fait 450 $ pour l'ATO au lieu de votre compte.
Pourquoi votre employeur retient-il 45 % ?
Votre employeur n'a aucune marge de manœuvre. La loi fiscale australienne oblige un employeur qui n'a pas le Tax File Number d'un salarié à retenir au taux marginal le plus élevé de 45 %, et l'employeur qui l'ignore s'expose à des sanctions de l'ATO. Le taux qui correspond à votre situation s'obtient grâce à un document, pas grâce à un visa.
Ce document est la Tax File Number Declaration. Envoyer votre visa, votre passeport ou la photo de votre lettre de TFN dans un groupe WhatsApp ne suffit pas. Tant que la déclaration n'est pas au service de paie, le système applique le taux qu'il est légalement tenu d'appliquer.
Que coûtent concrètement 45 % de retenue ?
Voici les retenues hebdomadaires à 45 % pour des salaires réalistes en travail saisonnier ou en hôtellerie à plein temps.
- 800 $ AUD par semaine : 360 $ retenus
- 1 000 $ AUD par semaine : 450 $ retenus
- 1 500 $ AUD par semaine : 675 $ retenus
- 2 000 $ AUD par semaine : 900 $ retenus
Un mois de travail agricole à plein temps pendant les saisons de Bundaberg ou de Mildura, à ces niveaux, représente facilement plusieurs centaines de dollars retenus à un taux élevé.
Récupère-t-on cet argent ?
Cela se revoit au moment de la tax return, selon votre situation.
L'impôt retenu à ce taux n'est pas une pénalité. Au dépôt de votre déclaration, l'ATO calcule ce que vous deviez sur l'année fiscale, et c'est l'ATO qui décide en dernier ressort du résultat. Nous ne pouvons rien promettre sur le montant d'un éventuel remboursement.
Ce que vous perdez, c'est l'accès à l'argent en attendant. Quand on paie son loyer d'hostel semaine après semaine, rester plusieurs mois avec une retenue aussi élevée est un vrai problème, même si les comptes sont revus à la fin. C'est pourquoi régler la déclaration rapporte plus par heure que la plupart des shifts qu'elle concerne.
Comment y mettre fin ?
Remettez à votre employeur une Tax File Number Declaration remplie, avec votre TFN. Le bon taux s'applique dès la paie suivante. Votre employeur ne refera pas les paies précédentes et n'y est pas tenu : la retenue passée est revue par l'ATO au moment de la tax return, pas par la paie.
Si votre demande est encore en cours, indiquez-le sur la déclaration. Un employeur qui a cette mention n'applique pas le taux de 45 % pendant la fenêtre de 28 jours, ce qui vous évite en général toute paie à 45 %.
Qu'est-ce qui décide de la durée à 45 % ?
Quatre éléments décident de la durée du taux élevé, et aucun n'est la lenteur de l'ATO. C'est pourquoi la période varie autant entre des gens qui ont fait leur demande le même jour.
Avez-vous dit à votre employeur que la demande était en cours ? La déclaration l'enregistre, et c'est cette mention qui évite le taux de 45 % pendant la fenêtre de 28 jours.
L'adresse postale de la demande était-elle correcte ? Votre TFN arrive par lettre. Une mauvaise adresse est de loin la cause la plus courante d'un retard au-delà de 28 jours, et chaque semaine de plus est une semaine de plus à 45 %.
Comment votre employeur est-il enregistré auprès de l'ATO ? Cela influence le taux retenu, même une fois votre TFN enregistré. Regardez le pourcentage sur la payslip plutôt que de supposer que le TFN a tout réglé, et n'hésitez pas à nous demander de l'examiner.
Combien d'employeurs avez-vous eus ? Chaque employeur a besoin de sa propre déclaration. Donner votre TFN au packing shed ne le donne pas au pub, et il arrive souvent qu'un job soit au bon taux pendant qu'un autre tourne discrètement à 45 % pendant deux mois.
Cela s'applique-t-il au travail payé en cash ?
Le travail payé en cash sort de cette règle, parce qu'il n'y a généralement aucune paie qui applique un taux, ce qui est un problème différent et plus grave. Un salaire versé en cash n'est légal que si l'impôt est quand même retenu et la super quand même versée ; quand ni l'un ni l'autre n'a lieu, vous n'avez aucune retenue à récupérer et aucun relevé de revenus pour déposer votre déclaration.
Si une partie de votre année s'est faite en cash, ces revenus doivent quand même figurer dans votre déclaration. La façon dont vous avez été payé change les preuves nécessaires, pas l'obligation de déclarer. Voyez le travail payé en cash en Australie pour savoir ce que cela signifie en pratique.
Peut-on réclamer l'argent avant la fin de l'année ?
En général, il faut attendre la fin de l'année fiscale, le 30 juin. L'exception qui compte pour les working holiday makers est le départ définitif d'Australie : si vous partez et ne gagnerez plus de revenus australiens cette année-là, une déclaration anticipée peut être déposée avant le 30 juin.
Que ce soit le bon choix dépend de votre situation de l'année, de la super à réclamer en même temps, et de la question de savoir si un employeur doit encore émettre un relevé de revenus final. Notre équipe l'examine avec vous. Vous pouvez d'abord estimer votre remboursement d'impôt, et une période à 45 % est exactement le cas où l'estimation et le chiffre final divergent le plus.