Respuesta rápida
Treinta de cada cien dólares, mientras dure. Con un TFN registrado, tu empleador retiene el 15 %; sin él, debe retener el 45 %. Con 1000 AUD por semana son 300 AUD que van a la ATO en lugar de a tu cuenta, y en un trabajo de 25 AUD por hora son unos 7,50 AUD por hora.
¿Por qué tu empleador retiene el 45 % y no el 15 %?
Tu empleador no puede elegir. La ley tributaria australiana obliga a un empleador que no tiene el Tax File Number de un empleado a retener a la tasa marginal máxima, el 45 %, y el que lo ignora es quien queda expuesto ante la ATO. La tasa de working holiday maker del 15 % la activa un documento, no una visa.
Ese documento es la Tax File Number Declaration. Entregar tu visa, tu pasaporte o la foto de la carta del TFN en un chat grupal no lo logra. Mientras la declaración no esté en el payroll, el sistema aplica la tasa que la ley le exige.
¿Cuánto te cuesta realmente la retención del 45 %?
La diferencia entre las dos tasas es de 30 puntos porcentuales, así que haz la cuenta con tu propio sueldo y no con uno genérico. Estas son las diferencias semanales con sueldos realistas para trabajo de temporada y hospitality a tiempo completo.
- 800 AUD por semana: 120 AUD retenidos al 15 % frente a 360 AUD al 45 %, una diferencia de 240 AUD
- 1000 AUD por semana: 150 AUD frente a 450 AUD, una diferencia de 300 AUD
- 1500 AUD por semana: 225 AUD frente a 675 AUD, una diferencia de 450 AUD
- 2000 AUD por semana: 300 AUD frente a 900 AUD, una diferencia de 600 AUD
Un mes de trabajo agrícola a tiempo completo en las temporadas de Bundaberg o Mildura, con esos sueldos, equivale con facilidad a más de mil dólares retenidos de más.
¿Recuperas ese dinero?
Depende de tu año, y la ATO decide.
La retención más alta no es una multa. Cuando se presenta tu tax return, la ATO calcula lo que debías en todo el año fiscal y lo compara con lo retenido; si se retuvo más de lo debido, la diferencia puede devolverse a una cuenta bancaria australiana. Muchas personas que pasaron meses con la tasa equivocada ven un ajuste importante, pero ningún resultado está garantizado.
Lo que pierdes es el acceso al dinero mientras tanto. Si pagas el alquiler del hostel semana a semana, pasar varios meses sin 300 AUD por semana es un problema real aunque al final las cuentas cuadren. Por eso arreglar la declaración vale más por hora que la mayoría de los turnos que afecta.
¿Cómo se corrige?
Entrega a tu empleador una Tax File Number Declaration completa con tu TFN. La tasa correcta se aplica desde el siguiente pago. Tu empleador no volverá atrás a recalcular los pagos anteriores al 15 %, y no está obligado a hacerlo; la retención de más anterior la corrige la ATO en la época de impuestos, no el payroll.
Si tu solicitud todavía está en trámite, indícalo en la declaración. Un empleador que tiene eso registrado aplica la tasa de working holiday maker durante la ventana de 28 días en lugar del 45 %, lo que normalmente significa que nunca ves un pago con la retención alta.
¿Qué decide cuánto tiempo estás al 45 %?
Cuatro cosas deciden cuánto dura la tasa alta, y ninguna es que la ATO sea lenta. Por eso el período varía tanto entre personas que solicitaron el mismo día.
Si le dijiste a tu empleador que la solicitud estaba en trámite. La declaración lo registra, y ese registro es lo que mantiene la tasa de working holiday durante la ventana de 28 días.
Si tu dirección postal era correcta en la solicitud. Tu TFN llega como carta. Una dirección equivocada es, por mucho, la causa más común de un retraso de más de 28 días, y cada semana extra es una semana más al 45 %.
Si tu empleador está registrado en la ATO como empleador de working holiday makers. Un empleador no registrado correctamente puede retener de más incluso cuando tu TFN ya está registrado. Es otra retención de más, que no es culpa tuya, y que también se recupera en la época de impuestos. Revisa el porcentaje en el payslip en lugar de suponer que el TFN lo arregló todo.
Cuántos empleadores tuviste. Cada empleador necesita su propia declaración. Darle tu TFN al packing shed no se lo da al pub, y un patrón común es un trabajo correctamente al 15 % y otro que funciona en silencio al 45 % durante dos meses.
¿Esto se aplica al trabajo pagado en efectivo?
El trabajo en efectivo queda fuera de esta regla porque normalmente no hay un payroll que aplique ninguna tasa, un problema distinto y más grande. Los sueldos pagados en efectivo son legales solo cuando igualmente se retiene el impuesto y se paga el super, y si no ocurre ninguna de las dos cosas, no tienes retención que reclamar ni income statement desde el cual presentar.
Si parte de tu año fue en efectivo, esos ingresos igual pertenecen a tu tax return. La forma de pago cambia qué prueba hace falta, no si se declara. Mira el trabajo pagado en efectivo en Australia para ver qué significa eso en la práctica.
¿Puedes reclamar el dinero antes de que termine el año?
Normalmente hay que esperar al final del año fiscal, el 30 de junio. La excepción que importa para los working holiday makers es salir de Australia de forma definitiva: si te vas y no volverás a tener ingresos australianos ese año, puedes presentar la tax return antes del 30 de junio.
Si es lo más conveniente depende de tu situación individual en el año, de si tienes super para reclamar al mismo tiempo y de si algún empleador todavía debe emitir un income statement final. Puedes estimar tu devolución de impuestos primero, y un período al 45 % es justo la situación en que la estimación y la cifra final más se distancian.