Risposta rapida
Trenta centesimi per ogni dollaro, finché dura. Con un TFN registrato il datore di lavoro trattiene il 15%; senza, deve trattenere il 45%. Su 1.000 $ a settimana sono 300 $ che vanno all'ATO invece che sul tuo conto, e su un lavoro da 25 $ all'ora sono circa 7,50 $ all'ora.
Perché il datore di lavoro trattiene il 45% e non il 15%?
Il datore di lavoro non ha margine di scelta. La legge fiscale australiana impone a chi non ha il Tax File Number del dipendente di trattenere con l'aliquota marginale massima, il 45%, e chi lo ignora è quello che rischia con l'ATO. L'aliquota del 15% da working holiday maker si sblocca con un documento, non con un visto.
Quel documento è la Tax File Number Declaration. Non basta consegnare il visto, il passaporto o la foto della lettera del TFN in una chat di gruppo. Finché la dichiarazione non è all'ufficio paghe, il sistema applica l'aliquota che per legge deve applicare.
Quanto ti costa davvero la ritenuta al 45%?
La differenza tra le due aliquote è di 30 punti percentuali, quindi fai il conto sul tuo salario e non su uno generico. Qui sotto le differenze settimanali a livelli di paga realistici per un lavoro stagionale o nella ristorazione a tempo pieno.
- 800 $ a settimana: 120 $ trattenuti al 15% contro 360 $ al 45%, una differenza di 240 $
- 1.000 $ a settimana: 150 $ contro 450 $, una differenza di 300 $
- 1.500 $ a settimana: 225 $ contro 675 $, una differenza di 450 $
- 2.000 $ a settimana: 300 $ contro 900 $, una differenza di 600 $
Un mese di lavoro a tempo pieno in una farm nelle stagioni di Bundaberg o Mildura, a quei livelli, significa tranquillamente quattro cifre di ritenuta in eccesso.
Recuperi i soldi?
Dipende dal tuo anno, e decide l'ATO.
L'imposta trattenuta in eccesso non è una multa. Quando la tax return viene presentata, l'ATO calcola quanto dovevi per l'intero anno fiscale e lo confronta con quanto è stato trattenuto; se è stato trattenuto più del dovuto, la differenza può essere rimborsata su un conto bancario australiano. Molti di chi ha passato mesi con l'aliquota sbagliata vedono un conguaglio consistente, ma nessun esito è garantito.
Quello che perdi è l'accesso ai soldi nel frattempo. Se paghi l'ostello settimana per settimana, stare mesi senza 300 $ a settimana è un vero problema anche se alla fine i conti tornano. Per questo sistemare la dichiarazione rende, ora per ora, più di quasi tutti i turni che ne risentono.
Come si ferma?
Consegna al datore di lavoro una Tax File Number Declaration compilata con il tuo TFN. L'aliquota corretta si applica dalla paga successiva. Il datore non rifarà le paghe precedenti al 15% e non è tenuto a farlo: la ritenuta in eccesso passata la corregge l'ATO al momento della tax return, non l'ufficio paghe.
Se la tua richiesta è ancora in corso, scrivilo sulla dichiarazione. Un datore che lo ha registrato applica l'aliquota da working holiday maker per la finestra di 28 giorni invece del 45%, e di solito questo vuol dire che non vedi mai una paga alta.
Cosa decide per quanto tempo resti al 45%?
Quattro cose decidono quanto dura l'aliquota alta, e nessuna è la lentezza dell'ATO. Per questo il periodo varia molto tra persone che hanno fatto richiesta lo stesso giorno.
Se hai detto al datore di lavoro che la richiesta era in corso. La dichiarazione lo registra, ed è quella nota a portare l'aliquota da working holiday per la finestra di 28 giorni.
Se l'indirizzo postale era giusto nella richiesta. Il TFN arriva come lettera. Un indirizzo sbagliato è di gran lunga la causa più comune di ritardo oltre i 28 giorni, e ogni settimana in più è un'altra settimana al 45%.
Se il datore di lavoro è registrato presso l'ATO come datore di working holiday maker. Un datore non registrato deve trattenere con le aliquote da non residente anche dopo che il TFN è registrato. È un'altra ritenuta in eccesso, non un tuo errore, e torna anche questa al momento della tax return. Controlla la percentuale sulla busta paga invece di dare per scontato che il TFN abbia sistemato tutto.
Quanti datori di lavoro hai avuto. Ogni datore ha bisogno della sua dichiarazione. Dare il TFN al packing shed non lo dà al pub, e un caso frequente è un lavoro correttamente al 15% e un altro che va avanti in silenzio al 45% per due mesi.
Vale anche per il lavoro pagato in contanti?
Il lavoro in contanti sta fuori da questa regola perché di solito non c'è nessun ufficio paghe che applichi un'aliquota, un problema diverso e più grande. Gli stipendi in contanti sono legali solo se le imposte vengono comunque trattenute e la super viene comunque versata, e dove non succede né l'una né l'altra non hai ritenute da recuperare né un income statement da cui presentare la dichiarazione.
Se una parte del tuo anno è stata in contanti, quel reddito va comunque nella tua dichiarazione. Il modo in cui ti hanno pagato cambia le prove che servono, non se va dichiarato. Leggi il lavoro pagato in contanti in Australia per capire cosa significa in pratica.
Puoi recuperare i soldi prima della fine dell'anno?
Di solito si aspetta la fine dell'anno fiscale, il 30 giugno. L'eccezione che conta per i working holiday maker è lasciare l'Australia in modo definitivo: se stai partendo e non guadagnerai più reddito australiano quell'anno, la tax return si può presentare prima del 30 giugno.
Se è la scelta giusta dipende dalla tua situazione personale per l'anno, dal fatto che tu abbia della super da richiedere nello stesso momento e dal fatto che un datore di lavoro debba ancora emettere l'income statement finale. Puoi stimare il tuo rimborso prima, e un periodo al 45% è esattamente la situazione in cui la stima e la cifra finale divergono di più.