Uber Eats und Lieferdienstjobs in Australien mit Working Holiday Visum

Die Kombination aus flexiblen Stunden und erheblichen Absetzungen (Fahrzeugkosten, Ausrüstung, Handy) macht Lieferarbeit finanziell attraktiver, als die Schlagzeilenstundenverdienste vermuten lassen - aber nur, wenn die Steuerseite von Anfang an korrekt eingerichtet ist.

Was umfasst die Arbeit?

Essenslieferung beinhaltet typischerweise:

• Bestellungen über die Plattformapp empfangen
• Zum Restaurant reisen, um das Essen abzuholen
• Das Essen zum Kunden liefern
• Die Plattformapp für Bewertungen und Einkommenstracking bedienen
• Eigene Ausrüstung verwalten (Fahrzeug, Lieferungstasche, Handy)

Die meisten Fahrer arbeiten gleichzeitig für mehrere Plattformen, um die Anzahl verfügbarer Bestellungen zu maximieren - sie wechseln zwischen Uber Eats, DoorDash und Menulog während einer Schicht.

ABN-Anforderung

Jeder Essenslieferungsfahrer braucht eine ABN, bevor er sich bei der Plattform registrieren kann. Die ABN ist erforderlich, weil:

• Die Plattform dich als Contractor bezahlt, nicht als Angestellten
• Keine PAYG-Steuer von deinen Einkünften einbehalten wird
• Du für deine eigenen Steuerpflichten verantwortlich bist
• Die Plattform deine jährlichen Einkünfte ans ATO unter dem Sharing Economy Reporting Regime meldet

Ohne ABN kann die Plattform dich rechtlich nicht bezahlen, und du würdest 47 % Einbehalt unter der No-ABN-Einbehaltungsregel haben. Siehe unseren Artikel zu Was ist eine ABN für das Rahmenwerk.

GST: wann gilt es?

Für Essenslieferung (Uber Eats, DoorDash, Menulog) ist GST-Registrierung nur erforderlich, falls dein Umsatz aus Lieferarbeit 75.000 $ in einem Steuerjahr überschreitet. Die meisten Working Holiday Makerlieferungsfahrer verdienen weit unter dieser Schwelle und müssen sich nicht für GST registrieren. Das ist anders als beim Passagierrideshare (Uber, Ola, Didi), wo GST-Registrierung ab dem ersten Dollar verdient erforderlich ist, unabhängig vom Umsatz. Siehe unseren Artikel zu Uberfahrerregeln für die Rideshareunterschiede.

Falls du sowohl Essenslieferung als auch Rideshare machst, gelten die GST-Regeln von Rideshare auf alles dein Gig-Economy-Einkommen ab dem ersten Dollar.

Wie wird Lieferungseinkommen besteuert?

Lieferungseinkommen wird zu den Working Holiday Makersteuersätzen besteuert:

• 15 % auf die ersten 45.000 $
• 30 % von 45.000 $ bis 135.000 $
• Höhere Sätze über 135.000 $

Weil keine Steuer von Lieferungseinkünften einbehalten wird, schuldest du typischerweise Steuer am Ende des Steuerjahres, außer du hast ausgleichendes PAYG-Einkommen mit einbehaltener Steuer. 15 % bis 25 % jeder Lieferungszahlung auf ein separates Konto zur Seite zu legen ist ein praktischer Weg, um sicherzustellen, dass die Steuer gezahlt werden kann, wenn die Steuererklärung eingereicht wird.

Welche Absetzungen können Lieferungsfahrer beanspruchen?

Lieferarbeit erzeugt erhebliche arbeitsbezogene Absetzungen:

• Fahrrad: Abschreibung über seine effektive Lebensdauer (3 bis 5 Jahre), Reparaturen, Wartung, Reifen, Ketten, Bremsbeläge
• E-Bike: wie oben, plus Strom zum Laden (geschätzt)
• Motorrad oder Scooter: Treibstoff, Anmeldung, Versicherung (Arbeitsanteil), Wartung, Abschreibung
• Auto: Cent-pro-Kilometer-Methode (bis 5.000 km) oder Logbuchmethode (siehe unseren Artikel zu Fahrzeugausgaben)
• Lieferungsausrüstung: Tasche, Helm, Lichter, Schloss, Satteltaschen
• Handy: der arbeitsbezogene Prozentsatz der Rechnung plus der arbeitsbezogene Prozentsatz der Gerätekosten
• Handyhalter, Dashcam, andere Fahrzeugzubehörteile
• Reinigungsmittel für das Fahrzeug
• Plattformservicegebühren, die von Uber/DoorDash/Menulog genommen werden

Ein typischer Teilzeitlieferungsfahrer kann 3.000 $ bis 8.000 $ legitime Absetzungen pro Jahr haben. Ohne diese Absetzungen wird das zu versteuernde Einkommen substanziell überangegeben. Siehe unseren Artikel zu ABN-Absetzungen für das Rahmenwerk, und unseren Artikel zu Fahrrad- und Fahrzeugabsetzungen für die fahrzeug-spezifischen Regeln.

Welche Aufzeichnungen brauchst du?

Für jeden Lieferungsfahrer sind die wichtigen Aufzeichnungen:

• Die jährliche Erklärung von jeder Plattform, die deine Bruttoeinkünfte zeigt
• Kontoauszüge, die Plattformeinzahlungen zeigen
• Belege für jede arbeitsbezogene Ausgabe (Fahrrad, Ausrüstung, Handy, Fahrzeugkosten)
• Ein Logbuch oder eine repräsentative Periode für den Arbeitsnutzungsprozentsatz aller Gemeinschaftsnutzungsgegenstände
• Ein Tagebuch der für Lieferarbeit gefahrenen Gesamtkilometer

Die Plattform meldet deine jährlichen Einkünfte direkt ans ATO, daher ist die Untermeldung des Einkommens einer der einfachsten Wege, eine ATO-Überprüfung auszulösen. Die Einkommensseite ist fix; die Absetzungsseite ist, wo die Optimierung passiert.

Workers Compensation: gibt es welche?

Lieferungsfahrer, die als Contractor mit einer ABN arbeiten, sind nicht automatisch durch Workers Compensation abgedeckt. Falls du während einer Lieferungsschicht verletzt wirst, ist die Abdeckung begrenzter, als sie für einen Angestellten wäre. Manche Plattformen bieten optionale Verletzungsversicherungsprodukte, und persönliche Unfallversicherung kann separat gekauft werden. Die Fahrradversicherungsseite ist eine separate Frage.

Siehe unseren Artikel zu Arbeitsverletzungsrechten für das Rahmenwerk. Der Unterschied zwischen Angestellten- und Contractorabdeckung ist einer der Trade-offs von Gig-Economy-Arbeit.

Wie unterstützt unser Service Lieferungsfahrer?

Für Working Holiday Maker, die Essenslieferung machen, macht unser Team:

• Registrierung deiner ABN mit den korrekten Geschäftstätigkeitscodes
• Prüfung, ob GST-Registrierung erforderlich ist (selten ist sie es)
• Abgleich der Plattformerklärungen mit dem ATO Sharing Economydatenfeed
• Identifikation jeder legitimen arbeitsbezogenen Absetzung (Fahrzeug, Ausrüstung, Handy, Gebühren)
• Genaue Berechnung der geschuldeten Steuer am Ende des Jahres
• Einreichung der Steuererklärung mit dem vollen Absetzungsbild

Lieferarbeit ohne ordentliches Steuermanagement führt oft zu einer Überraschungssteuerrechnung am Ende des Jahres. Kontaktiere unser Team, bevor du anfängst (oder so früh wie möglich, falls du schon angefangen hast), um die Steuerseite korrekt einzurichten.